一、2018年全市财政总决算情况
2018年，我市处于艰难转型期、发展关键期，面对复杂严峻的经济形势，在市委的坚强领导下，财政部门全面贯彻落实中央、省委、德阳市委、绵竹市委的战略决策部署，坚持稳增长促发展不动摇，有序推进财税改革，狠抓增收促支工作，财政收入稳定增长，支出结构不断优化，财政服务大局的能力不断提升。全市财政运行总体平稳，决算情况总体较好。根据《预算法》第七十九条和《四川省预算审查监督条例》第三十七条，重点报告以下情况：
（一）一般公共预算收支决算。
2018年，全市一般公共预算收入190019万元，加上上级补助收入125884万元（其中：返还性收入12751万元，一般性转移支付收入60486万元，专项转移支付收入52647万元），上年结余资金25207万元，债务转贷收入18165万元，调入预算稳定调节基金64283万元，调入资金（从政府性基金调入）10056万元，收入总量为433614万元。
与向市十八届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比：上级补助收入较报告数125521万元增加363万元，变为125884万元，主要是结算补助收入中天然气、电力增值税转移补助增加37万元，电力增值税附加收入转移补助增加38万元，文化事业建设费收入返还补助减少1万元，试点小城镇及民族地区新增建设用地土地有偿使用费返还补助增加268万元，基层公检法司转移支付增加17万元，专项转移支付中专款补助增加4万元。
全市一般公共预算支出340495万元，加上上解上级支出19453万元，援助其他地区支出894万元，债务还本支出14366万元，安排补充预算稳定调节基金36152万元，结转下年支出22254万元，一般公共预算支出总量为433614万元。其中：农林水支出49036万元，教育支出44679万元，社会保障和就业支出51196万元，医疗卫生与计划生育支出29070万元，科学技术支出1095万元，文体传媒支出5475万元，节能环保支出16252万元，其他各项重点支出保障有力。
与向市十八届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比：一是上解支出较报告数18641万元增加812万元，变为19453万元，主要是增加了代扣代收代征税款手续费专项上解615万元，扩权县一次性专项上解市增加了197万元；二是补充预算稳定调节基金较报告数37456万元减少1304万元，变为36152万元，项目结转较报告数21399万元增加855万元，变为22254万元。
全市一般公共预算收支总量相抵后结余资金22254万元，全部是因项目跨年实施需要结转下年继续使用的资金。全市一般公共预算实现收支平衡。
（二）政府性基金收支决算。
2018年，全市政府性基金收入75385万元（其中：土地基金收入69219万元），加上上级补助3309万元，债务转贷收入13437万元，上年结余资金16916万元，政府性基金收入总量为109047万元。
与向市十八届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比：土地基金收入较报告数69220万元减少1万元，变为69219万元，主要是小数点收舍问题。
政府性基金支出67492万元（其中：土地基金支出56292万元），上解上级支出1278万元，债务还本支出8438万元，调出资金10056万元，年终结转下年支出21783万元，政府性基金支出总量为109047万元。
与向市十八届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相同。
从支出决算的具体情况看，按照基金对应安排的原则，除了国土方面支出56292万元外，2018年用于支持其他方面的有：国家电影事业发展专项资金支出8万元，大中型水库移民后期扶持基金支出154万元，城市基础设施配套费相关支出51万元，污水处理费相关支出1012万元，大中型水库库区基金支出36万元，旅游发展基金支出8万元，彩票公益金支出1678万元，其他政府性基金支出5000万元，地方政府专项债务付息支出3239万元，债务发行费用支出14万元。全市政府性基金预算实现收支平衡。
（三）国有资本经营决算。
2018年国有资本经营预算收入44万元，主要为其他国有资本经营预算企业利润收入，按照国有资本经营支出预算以收定支、不列赤字原则，安排国有资本经营支出44万元。收支相抵，当年实现收支平衡。
与向市十八届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相同。
（四）社会保险基金决算。
2018年，社会保险基金收入实现12393万元，其中：保险费收入2437万元，利息收入552万元，财政补贴收入9342万元，其他收入59万元，转移收入3万元。社会保险基金支出10962万元，其中：社会保险待遇支出10534万元，转移支出428万元。收支相抵，当年结余1431万元，按规定结转下年使用。
与向市十八届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比：转移收入及其他收入由报告数61万元增加为62万元，主要是小数收舍问题。当年结余由报告数1430万元增加为1431万元。
（五）转移支付执行情况。
1.一般公共预算转移支付执行情况。
2018年，我市共收到一般公共预算上级补助收入125884万元，其中返还性收入12751万元，一般性转移支付收入60486万元，专项转移支付收入52647万元。共实现支出118197万元，结转下年7687万元。
2.政府性基金转移支付执行情况。
2018年，我市共收到政府性基金上级补助收入3309万元，共实现支出983万元，结转下年2326万元。
（六）预备费情况。
2018年，一般公共预算年初安排的预备费4000万元主要用于2013年7.9洪灾水毁工程恢复重建地方配套、绵竹市第二次全国污染源普查等经费3865万元，补充预算稳定调节基金135万元。
（七）预算稳定调节基金情况。
2018年初预算稳定调节基金余额为93758万元，使用64283万元。年末按规定转入一般公共预算超收收入16219万元、未使用的预备费135万元、调入政府性基金10056万元、一般公共预算结余9742万元，2018年末预算稳定调节基金余额为65627万元。
（八）结转情况。
2018年，一般公共预算使用以前年度结转资金安排的支出22565万元，主要包括：教育科技方面546万元，文化体育方面816万元，社保、卫生和计生方面1498万元，节能环保、交通运输和商业服务业方面4310万元，城乡社区、资源勘探、国土和住房保障方面6137万元，农林水和粮油储备方面8101万元，一般公共服务和其他社会管理方面1157万元。
2018年一般公共预算年末结转22254万元，主要包括：教育科技方面2027万元，文化体育方面747万元，社保、医疗卫生和计生方面750万元，节能环保、交通运输和商业服务业方面2678万元，城乡社区、资源勘探、国土和住房保障方面2352万元，农林水和粮油储备方面9181万元，一般公共服务和其他社会管理方面4519万元。
（九）三公经费情况。
2018年，我市严格执行中央八项规定，厉行节约，三公经费预算数为1680.63万元，比2017年1654.97万元增加25.66万元，同比增长1.55%。三公经费决算数为1562.6万元，未超预算数。
1.公务接待和因公出国情况。
2018年我市公务接待费用为266.43万元，公务接待费比2017年减少32.85万元，同比减少10.87%。因公出国人次数为5人次，比2017年增加3人次；因公出国费用为8.1万元，比2017年减少0.08万元，同比减少0.97%。
2.公务用车情况。
2018年公车购置及运行维护费为1288.07万元，比2017年增加137万元，同比增加11.9%。主要原因是2018年新增了公务用车购置。
（十）政府性债务情况。
根据财政部统计口径编制的2018年政府性债务报表反映，截至2018年12月31日，全市政府性债务余额为24.56亿元，同比下降0.8%，其中：政府负有偿还责任的债务22.37亿元，占比91%；政府或有债务2.19亿元，占比9%。
2018年我市地方政府性债务期初余额为247587万元，当期新增债务31602万元，主要包含置换债券资金、转贷再融资债券资金及新增债券资金。其中，置换债券资金3775万元，全部用于偿还存量债务本金；转贷再融资债券资金18517万元，用于偿还2015年发行的三年期政府债券到期本金；新增一般债券4310万元，用于污水治理和路网建设；新增专项债券5000万元，用于人民医院第二住院大楼及就医环境改善项目建设。
二、一般公共预算重点支出情况
2018年，财政部门继续优化支出结构，坚持民生保障优先。全市一般公共预算支出340495万元，其中民生支出占比达65.97%。
（一）落实创新驱动发展战略，促进民营经济发展。投入14699万元，推动产业转型发展。综合运用财政贴息、激励奖补等方式，支持锂电产业、生物医药等战略性新兴产业培育增量、创新发展。兑现工业奖补资金1093万元对108家民营企业720个项目在推行科技研发、技术改造、清洁生产、资源综合利用、市场开拓方面进行奖补；安排843万元支持美大康华康药业和中航宝胜培育增量，培育经济发展新引擎。安排3976万元助推龙蟒集团、三佳饲料、鑫坤机械等传统龙头产业转型升级，支持致远锂业、瑞洋生物、伟云铝业等新兴行业创新发展。推动产业深度发展。兑现企业节能减排奖补资金3567万元。安排1800万元建设德阳-阿坝生态经济产业园区，以重点产业园区基础设施项目引导企业落地发展。兑现服务业奖补资金94万元，惠及企业38家；支持电子商务集聚发展和商贸流通领域发展。投入300万元引进和激励高层次人才，促进将人才智力转化为生产力。
（二）积极支持乡村振兴。投入55954万元，全面助推农业农村发展。足额安排耕地地力保护补贴及农机购置补贴6036万元，确保惠农富农政策落实到位；积极争取水利发展专项支持中小河流治理项目3268万元、高标准农田建设及农发产业化发展项目2477万元、农业生产发展项目及农业公共安全1512万元、扶持村级集体经济发展试点及一事一议财政奖补等综改项目1481万元、林业改革发展及生态保护恢复1095万元，通过项目的实施不断改善农村基础设施和农村生产生活条件。支持垃圾治理、污水治理和“厕所革命”等农村人居环境改善工作，投入2822万元实施城镇污水城乡垃圾处理设施建设三年推进工程。投入1000万元，支持打造20个“美丽绵竹•宜居乡村”建设试点。整合涉农资金12000余万元围绕总体规划支持推进农业农村发展，探索建立实施乡村振兴战略财政投入保障制度。创新财政支农方式，落实资金600万元支持建立乡村振兴农业产业贷款风险补偿金制度。继续壮大风险补偿金总规模，撬动金融资本加大对农业产业发展的信贷投入；围绕推进农业供给侧结构性改革，减少财政直接补助资金比例，推进“五补五改”，引导更多金融和社会资本支持乡村振兴。补贴政策性农业保险保费资金1782.9万元，保障种植业34.3万亩、养殖业43.2万头、林业43.9万亩，赔付10639户受灾农户1469.5万元，不断增强农业抗风险能力。
（三）全力保障脱贫攻坚头等大事。投入3885万元，全力保障脱贫攻坚资金需求，加快推进精准扶贫、精准脱贫，本级安排财政专项扶贫资金3226万元，占上年一般公共预算收入的1.99%，远超德阳规定的1%要求。再次补充四项扶贫基金620万元，基金总规模累计达1860万元；先后发放教育扶贫基金169万元，资助1706名贫困家庭学生就学；发放卫生扶贫基金467万元，救助贫困人口就医11937人次；支持582户贫困户获得扶贫小额信用贷款1375万元；提供贫困村产业扶持基金220万元。17个扶贫专项按计划实施，年度目标如期完成。贯彻落实省委对口帮扶深度贫困县决策部署，按上年地方一般公共预算收入0.3%安排对口帮扶甘洛资金485万元；安排458万元支持我市179名干部深入甘洛开展帮扶工作。
（四）推进生态优先绿色发展。投入26586万元，着力解决突出环境问题。安排14650万元支持打好大气、水、土壤污染治理“三大战役”，安排3600万元推进新市污水处理厂建设，安排3500万元用于土壤污染治理，安排964万元投入城市黑臭水体整治，安排2407万元用于城市污水处理，安排3019万元用于城市垃圾处理。共争取到中央全面推进国家节能减排财政政策综合示范奖励资金8336万元，撬动全社会投入237353万元开展48个节能减排项目。筹措4060万元关闭煤矿2家，化解煤炭行业过剩产能18万吨。
（五）坚持织密社会保障体系网。投入51815万元，支持实施多层次社会保障体系。城乡居民养老保险基础养老金标准提高到每人每月100元。连续15年提高企业退休人员基本养老金水平，惠及55249名企业退休人员。统筹城乡社会救助体系，足额保障城乡最低生活需求，进一步提高农村特困供养人员生活补助；落实残疾人“两项补助”扶助政策，发放困难残疾人生活补贴及重度残疾人护理补贴1043万元；统筹236万元，为5035名残疾人适配48类6015件辅具，实现全市残疾人辅具全适配；社会救助和社会福利制度进一步完善。实施覆盖城乡的统一居民医保制度，城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到每人每年450元。拓宽失业保险基金使用范围，支持实施更加积极的就业创业政策。投入465万元用于“三类人员”免费乘坐公交车，全年免费乘坐221198人次。
（六）支持卫生事业健康发展。筹措29070万元，深入推进医疗卫生体制改革。城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到480元，基本公共卫生服务财政补助标准提高到55元，为城乡居民免费提供14类基本公共卫生服务。拓展深化医药卫生综合改革，落实基层医疗卫生机构、村卫生室实施基本药物制度，县级公立医院全面取消药品加成。实施计划生育家庭奖励扶助政策，逐步提高计划生育特别扶助家庭的财政保障水平。安排290万元，实现血吸虫病消除达标。支持加强食品药品监管，认真落实食品安全战略。
（七）支持办好人民满意的教育。筹措46525万元，加快推进教育现代化。实施第三期学前教育三年行动计划，减免公办幼儿园在园困难儿童保教费。巩固完善城乡义务教育经费保障机制，全面落实城乡义务教育学生“三免一补”政策，推动义务教育均衡发展。继续推动高中和职业教育发展，按政策将普通高中生均公用经费提高到500元，落实中职全面免学费政策。全面落实对贫困家庭学生资助政策。
（八）支持社会主义核心价值体系建设，促进文化繁荣兴盛。筹措5483万元，推动文化事业和文化产业发展，着力提高文化软实力。深入实施文化惠民工程，全市博物馆、纪念馆、图书馆、文化馆，21个乡镇文化站免费开放，农村电影公益放映1812场。
（九）推进基础设施建设及城乡统筹发展。筹措116664万元，强化城乡基础设施建设，加快推进新型城镇化。安排800万元开展“百镇建设试点行动”，降低城镇化过程中的人口转移成本。筹措7672万元推进水利基础设施项目建设，继续巩固提升农村饮水安全工程效果。筹措5573万元实施危旧房棚户区改造和保障性住房建设，支持农村危房改造，兑现购房补贴547万元，改善群众住房条件。累计投入926万元实施雪亮工程建设和综治中心建设，有力增强预警预防和打击犯罪能力，提升平安建设现代水平。投入1840万元实施绵竹市大熊猫国家公园保护利用设施建设项目；投入367万元支持独立工矿区工人转型发展技能培训中心建设，积极应对矿山关闭后的转型发展需求。努力保障“六大攻坚”、“六大会战”资金需求。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
三、财政管理与改革推进情况
（一）深化预算管理。
加快建立跨年度预算平衡机制，全面推进预决算信息公开。实施中期财政规划管理，推进2018-2020市级三年滚动规划和2018年部门预算编制工作，切实加强和改进预算管理和控制。积极盘活财政存量资金，提高资金使用效益。
（二）全面实施预算绩效管理。
2018年，试点开展绩效目标管理，启动绩效运行监控管理，深入推进支出绩效评价，加强绩效评价结果应用，加大绩效结果公开力度，推动构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。加强绩效目标管理，按照“谁申请资金、谁设定目标”的原则，选取了15个部门在编制2018年部门预算时同步开展部门预算绩效目标管理试点工作。启动预算绩效运行监控管理，选取了10个部门，对2018年部门预算编制的项目绩效目标开展绩效监控，对项目进度、预算执行、投入产出、各项效益的阶段性完成情况进行动态跟踪监控、监督检查和纠偏处理。深入推进支出绩效评价，继续组织全市各乡镇、市级部门开展了部门整体、项目、政策支出绩效评价工作。加强绩效评价结果运用，提高财政资金使用效益。加大公开力度，2018年选取了部分财政重点绩效评价报告在市政府门户网站进行公开，接受社会监督。
（三）防范化解地方政府债务风险。
严格实施政府债务限额管理，积极做好存量债务置换和到期债券还本工作，全市2018年争取置换债券资金3775万元，再融资债券资金18517万元，大幅降低债务成本，有效缓解财政支出压力。有序推进项目收益与融资自求平衡专项债券申报发行工作，全市2018年争取新增债券资金9310万元，其中新增一般债券4310万元，用于污水处理理和路网建设；专项债券5000万元，用于绵竹市人民医院第二住院大楼及就医环境改善项目建设。坚决防范债务风险，全面清理隐性债务存量，制定分年化解方案，严格落实化债措施。制定防范化解政府性债务和隐性债务风险工作方案，切实规范我市政府性债务管理，防范政府债务风险。
主任、各位副主任、各位委员：2018年全市财政运行总体平稳，但仍然面临一些困难和问题。今后我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神和市委各项决策部署，规范财政管理，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，坚持以问题为导向，在市人大的监督指导下，重点做好以下工作。
一是抓好收支预算执行管理。依法组织收入，加强收入征管，有效组织财政收入，努力完成年初预算；改善收入质量，提高税收收入占比，规范非税收入征缴；加强支出管理，认真落实“保运转、保民生、保重点、优结构”的重要要求，优化支出结构，确保“运转、民生”支出需要，切实兜牢“三保”支出底线，保障市委确定的重大项目、重点工作资金需求。
二是打好防范化解重大风险攻坚战。完善政府债务管理制度，强化债务限额管理和预算管理，加强债务监测预警，防范化解债务风险。
三是深化财税体制改革。加快推进现代财政管理制度建设，进一步落实税制改革。纵深推进财政支持发展方式转变，规范实施政府与社会资本合作（PPP）模式，加快推进全域旅游PPP项目。深入推进金融互动政策。深入推进政府购买服务改革，建立政府采购和预算管理融合机制，建立政府支持中小企业发展机制。
四是全面实施预算绩效管理。创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，逐步将绩效管理覆盖四本预算，并深度融入预算编制、执行、监督全过程。加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。建立全过程预算绩效管理链条，建立绩效评估机制，强化绩效目标管理，做好绩效运行监控，并开展绩效评价和结果应用。硬化预算绩效管理约束，按照地方政府和各部门各单位是预算绩效管理的责任主体，党委和政府主要负责同志对本地区预算绩效负责，部门和单位主要负责同志对本部门本单位预算绩效负责，强化绩效评价结果刚性约束，切实做到花钱必问效、无效必问责。
绵竹市财政局关于2018年预算绩效管理工作情况的说明.doc
