一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
1.拟订和执行全市财政税收（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等）的发展战略、方针政策及中、长期财政规划；拟定和执行财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全市重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调整和综合平衡全市财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；全面完成全市财政工作；完善市与镇乡、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策，缩小地区之间、行业之间的收入分配差距，促进社会公平。
2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规、制度；研究、拟定全市财政、财务、会计管理的规范性文件及实施办法；按管理权限管理全市税政事项。
3.承担各项财政收支管理的责任。编制年度市级预算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市及市本级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；完善转移支付制度。
4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定并组织实施彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全市政府采购工作。
6.负责制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
7.按规定管理地方金融类企业国有资产。
8.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金管理工作。
9.会同有关部门管理全市社会保障、就业、医疗卫生及民政支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市级社会保障预决算草案。
10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。
11.负责全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和管理社会审计。
12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。
13.负责财政宣传和信息管理工作，制定财政科学研究和教育规划，组织和管理全市财政业务培训。
14.负责全市财政监督检查工作，拟定财政监督的规章制度；监督财税方针、法律、法规的执行；检查反映财政收支中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议；依法查处违反财经纪律和打击报复案件。
15.承办市政府交办的其他事项。
（二）2018年重点工作
1.强化收入征管，着力稳增长、提质量。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管。一是落实任务、强化财税协同配合，财政部门与税务部门积极协调，完善激励约束办法，进一步调动各级各部门抓征管、促增收、调结构、提质量的积极性。二是落实监管、提高税源管控能力，健全税收保障机制，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘增收潜力。
2.强化支出管理，着力抓统筹、提绩效。一是严格控制一般性支出，优化支出结构，盘活存量资金，用好增量资金。二是硬化预算约束，严格控制预算调整事项，年度预算执行中，除应急支出及市委、市政府确定的重大事项外，原则上不再追加预算。三是加快推进预算绩效管理改革，强化绩效评价结果运用和公开，提高财政资金管理水平和资金使用效益。
3.落实财税政策，着力强经济、促发展。一是加大力度推进重大项目建设。推动重点项目“六大会战”、环境保护“四大战役”等项目加快实施。二是继续落实减税降费政策。落实小微企业各项税收优惠政策，积极支持中小企业发展。三是在公共服务及基础设施建设领域积极推广政府和社会资本合作模式，激发民间投资活力，提升经济增长动力，加快项目建设。四是创新财政支持方式。创新财政专项资金支持产业发展使用方式，发挥财政“四两拨千斤”作用。
4.强化改革引领，着力强管理、上水平。一是推进预算管理改革，切实加强财政监管，抓好国有资产、财务会计、政府债务等基础性管理。二是强化财力统筹，进一步加大一般公共预算与其他预算之间和各类资金的统筹力度。三是加强国库管理，深度推进国库集中支付改革。四是强化政府债务管理，完善政府债务风险管理体系，牢牢守住不发生系统性、区域性风险的底线。
二、部门概况
绵竹市财政局下属二级预算单位0个，下属单位8个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位5个。
三、收支预算情况说明
2018年绵竹市财政局收入预算总额为1926.45万元，其中：当年财政拨款收入1926.45万元，行政单位教育收费收入0万元，事业收入0万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算1926.45万元，其中：人员支出615.09万元，日常公用支出156.10万元，对个人和家庭的补助支出189.26万元，项目支出966万元。以上数据包含绵竹市财政局及下属单位在内的汇总预算。与2017年预算相比，预算收、总计各增加243.04万元，增长14.44%。
四、财政拨款收支预算情况说明
绵竹市财政局2018年财政拨款收支总预算1926.45万元。比2017年财政拨款收支总额预算增加243.04万元，增加原因为预算编制人员费用增加。收入包括：本年一般公共预算拨款收入1926.45万元、本年政府性基金预算拨款收入0万元、上年结转资金0万元；支出包括：一般公共服务支出1698.73万元、教育支出23万元、社会保障和就业支出107.94万元、医疗卫生支出28.91万元、住房保障支出67.87万元等支出。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
绵竹市财政局2018年一般公共预算当年拨款1926.45万元，比2017年预算数增加243.04万元，增加主要原因是预算编制人员目标考核费用增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出1698.73万元，占88.18%；教育支出23万元，占1.2%；社会保障和就业支出107.94万元，占5.60%；医疗卫生支出28.91万元，占1.50%；住房保障支出67.87万元，占3.52%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务支出-财政事务-行政运行:2018年预算数为643.21万元，主要用于人员经费支出及公用经费支出。一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务：2018年预算数为701万元，主要用于财政票据管理业务、全市工资直发、财政支出绩效评价、政府性债务管理业务费、财政评审业务费、援藏援彝交流业务费、非税收入监管经费、政府采购监管经费、农村综合改革业务费、金融PPP、金财业务网维护费、 印刷费、企业信息报送工作经费、财政课题调研经费、财政专业会议费等项目支出。一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务：2018年预算数为110万元，主要用于预算编制业务和采购部门预算软件。一般公共服务支出-财政事务-财政国库业务：2018年预算数为50万元，主要用于国库集中支付业务。一般公共服务支出-财政事务-财政监察：2018年预算数为42万元，主要用于财政监督检查专项经费。一般公共服务支出-财政事务-事业运行112.52万元，主要用于事业人员经费支出。一般公共服务-财政事务-其他财政事务支出：2018年预算数为40万元，主要用于国家节能减排示范项目工作经费、税源调查专项经费。
2. 教育支出-进修及培训-培训支出：2018年预算数为23万元，主要用于财政改革业务学习培训会、行政事业单位集中培训费、会计继续教育培训。
4.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：2018年预算数为77.10万元，主要用于单位养老保险缴费。社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：2018年预算数为30.84万元，主要用于单位职业年金缴费。
5. 医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗- 行政单位医疗：2018年预算数为19.17万元，主要用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险等支出。医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗- 事业单位医疗：2018年预算数为7.81万元，主要用于事业人员医疗缴费。医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出：2018年预算数为1.93万元，主要用于生育保险等缴费。
6.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：2018年预算数为67.87万元，主要用于单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
绵竹市财政2018年一般公共预算基本支出960.45万元，其中：
人员经费804.35万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出等。
公用经费156.10万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、公务接待费、福利费等支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况
2018年“三公”经费财政拨款预算数5万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费5万元，公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元、公务用车运行维护费0万元）。
（一）因公出国（境）经费较2017年预算持平。主要原因是无因公出国。
（二）公务接待费较2017年预算持平。主要原因是2018年接待事项虽多但厉行节约所以与2017年预算持平。
2018年公务接待费计划用于上级部门检查和调研、省内外兄弟单位学习和考察等各来访单位的接待费用开支。
（三）公务用车购置及运行维护费较2017年预算持平。主要原因是公车改革后无公务车辆。
单位现有公务用车0辆。
2018年安排公务用车购置及运行维护费0万元。
八、 政府性基金预算支出情况说明
绵竹市财政2018年使用政府性基金预算财政拨款安排0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费安排情况
绵竹市财政2018年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计 156.10万元。
（二）政府采购预算安排情况
2018年度，绵竹市财政局政府采购财政拨款预算数66万元，其中：政府采购货物16万元、政府采购工程0万元、政府采购服务50万元。货物采购办公设备、办公桌椅主要用于办公业务。采购服务部门预算软件主要用于预算编制。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年底，绵竹市财政共有车辆0辆，其中：定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆；单价200万元以上大型设备0台（套）。
2018年部门预算安排车辆购置经费0万元，购置定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。安排大型设备购置经费0万元。
（四）绩效目标设置情况
2018年绵竹市财政局通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款966万元。
十、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.一般公共服务支出-财政事务-行政运行;指行政单位（包括公务员管理的事业单位）的基本支出。一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务：指行政单位（包括公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务：指财政部门用于预算改革方面的支出。一般公共服务支出-财政事务-财政国库业务：指国库集中收付业务方面的支出。一般公共服务支出-财政事务-事业运行;指事业单位的基本支出。一般公共服务支出-财政事务-财政监察：指财政监察派出机构的专项业务支出。一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出：指除上述以外其他财政事务方面的支出。
8.教育支出-进修及培训-培训支出：反应各部门安排的用于培训的支出。
9.科学技术支出-其他科学技术支出-其他科学技术支出：指其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。
10.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出;指机关养老保险缴费支出；社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出，指机关实际缴纳的职业年金支出。
11.医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗，指机关安排的行政人员医疗保险缴费支出；医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗，指机关安排的事业人员医疗保险缴费支出;医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出，指机关缴纳的生育保险支出。
12.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：指单位按照规定为职工缴纳的住房公积金支出。
解释本部门预算报表中全部功能分类科目，至项级，参照《2018年政府收支分类科目》）的解释。
13.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
14.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
