目录
第一部分四川省绵竹市职业中专学校概况
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
第二部分四川省绵竹市职业中专学校2024年部门预算情况说明
第三部分其他重要事项的情况说明
第四部分名词解释
第五部分2024年部门预算表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
六、一般公共预算支出预算表
七、一般公共预算基本支出预算表
八、一般公共预算项目支出预算表
九、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十、政府性基金支出预算表
十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表
十二、国有资本经营预算支出预算表
十三、部门预算项目绩效目标表
四川省绵竹市职业中专学校2024年
单位预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）四川省绵竹市职业中专学校主要职能。
学校主要培养中等职业技能人才，开展在职人员继续教育培训，特种作业培训考试及各类技能鉴定，开展成人电大教育，为地方经济建设输送和培训各类技能人才。
（二）四川省绵竹市职业中专学校2024年重点工作任务介绍。
2024年学校年度发展主题为项目推进年。2024年学校的重点项目包括：酿酒专业产教融合实训基地建设；学校三名工程建设，包括机械名实训基地的数字化改造升级的产教融合运行体系的构建，“岗课赛证”的教材建设，教师以本科升学为中心教育教学能力提升，以本科升学为中心的教学资源建设，以信息化管理为中心的校园信息化建设；双优遴选工作，先从专业开始，以专业建设“要有两个度”的要求，一是有厚度，特色有优势、非遗有赋能、历史有底蕴，二是有新度，就是要适应产业升级和数字化发展；对外培训考试中心建设，为下一步产业学院的构建奠定基础，同时要为产业学院谋好局。
二、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，四川省绵竹市职业中专学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。四川省绵竹市职业中专学校2024年收支总预算为：2638.20万元，比2023年收支预算总数减少311.01万元，主要原因是初中教育教师人数减少导致工资性支出减少和事业收入减少。
（一）收入预算情况
四川省绵竹市职业中专学校2024年收入预算2638.2万元，其中：一般公共预算拨款收入2298.2万元，占87%；事业收入340万元，13%。
（二）支出预算情况
四川省绵竹市职业中专学校单位2024年支出预算2638.2万元，其中：基本支出2291.26万元，占87%；项目支出346.93万元，占13%。
三、财政拨款收支预算情况说明
四川省绵竹市职业中专学校2024年财政拨款收支总预算2298.2万元，比2023年财政拨款收支总预算减少311.01，主要是初中教育教师人数减少导致工资性支出减少。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入2298.2万元；支出包括：教育支出1528.76万元、社会保障和就业支出375.9万元、医疗卫生支出170.54万元、住房保障支出223万元。
四、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
四川省绵竹市职业中专学校2024年一般公共预算当年拨款2298.2万元，比2023年预算数2499.21万元减少201.01万元。主要原因是：初中教育教师人数减少导致工资性支出减少。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出1528.76万元，占67%；社会保障和就业支出375.9万元，占16%；医疗卫生支出170.54万元，占7.4%；住房保障支出223万元，占9.6%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1、教育支出普通教育初中教育：2024年预算数为392.7万元，主要用于：实验中学教师工资性支出。
2、教育支出职业教育中专教育：2024年预算数为1136.06万元，主要用于：职中教师工资及运行支出。
3、事业单位离退休：2024年预算数为6.08万元，主要用于职中和实验中学退休教师生活补助等支出。
4、机关事业单位基本养老保险缴费支出:2024年预算数为237.44万元，主要用于：职中和实验中学教师养老保险缴费。
5、机关事业单位职业年金缴费支出:2024年预算数为118.72万元，主要用于：职中和实验中学教师职业年金缴费支出。
6、其他社会保障和就业支出：2024年预算数为13.65万元，主要用于：职中和实验中学教师其他保险缴费支出。
7、事业单位医疗:2024年预算数为106.85万元，主要用于：职中和实验中学教师医疗保险缴费支出。
8、其他行政事业单位医疗支出：2024年预算数为：63.69万元，主要用于：职中和实验中学教师其他医疗保险缴费支出。
9、住房保障支出住房改革支出住房公积金：2024年预算数为223万元，主要用于：职中和实验中学教师住房公积金缴费支出。
五、一般公共预算基本支出情况说明
四川省绵竹市职业中专学校2024年一般公共预算基本支出2291.26万元，其中：人员经费2266.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费24.67万元，主要包括：福利费。
六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
四川省绵竹市职业中专学校单位2024年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费与2023年预算持平。主要原因是学校无因公出境业务。
（二）公务接待费2024年预算未安排。主要原因是无公用经费拨款，计划用免学费及9+3免费教育等上级专项资金安排。
（三）公务用车购置及运行维护费与2023年预算持平。主要原因是无公务经费，计划用中职学生免费教育专项拨款安排公务用车费用。
七、政府性基金预算支出情况说明
四川省绵竹市职业中专学校单位2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
八、国有资本经营预算支出情况说明
四川省绵竹市职业中专学校单位2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
九、其他重要事项的情况说明
（一）国有资产占有使用情况
截至2023年底，四川省绵竹市职业中专学校单位共有车辆0辆。
2024年单位预算安排车辆购置经费0万元。
（二）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，2024年四川省绵竹市职业中专学校单位按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如二级预算单位事业收入：普通高中学费、住校费收入，学前教育幼儿保教费收入、招办报名考试费收入等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.教育支出：教育部门用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作的预算支出。
8.社会保障和就业支出:机关事业单位基本养老保险缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
9.卫生健康支出：行政单位医疗-用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出；事业单位医疗-用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出；其他行政事业单位医疗支出-用于机关事业单位人员生育保险支出。
10．住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行