目录
第一部分绵竹市财政局部门概况
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
第二部分绵竹市财政局2024年部门预算情况说明
第三部分其他重要事项的情况说明
第四部分名词解释
第五部分绵竹市财政局2024年部门预算表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
六、一般公共预算支出预算表
七、一般公共预算基本支出预算表
八、一般公共预算项目支出预算表
九、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十、政府性基金支出预算表
十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表
十二、国有资本经营预算支出预算表
十三、部门预算项目绩效目标表
十四、部门整体支出绩效目标表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）绵竹市财政局主要职能
1.贯彻执行国家财税方面的法律法规。负责实施地方性财税法规、实施办法和规章制度。按照管理权限管理全市税政事项。
2.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
3.负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市级财政出资的资产监管。负责市级预决算公开。负责实施全面预算绩效管理。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。
5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法。统一管理政府外债。防范政府债务风险。
财政预算内的国际收支管理。
7.负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
8.负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，按分工负责投资评审管理工作，参与拟订市级基建投资有关政策，组织执行基建财务管理制度。
9.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
10.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。
11.贯彻执行国家有关国有资产管理的法律法规和政策。拟订全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制全市国有资产管理情况报告。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。
12.负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
13.根据市政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规，代表市政府对政府出资的国有及国有控股企业履行出资人职责，享有出资人权益。
14.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、社会信用体系建设和审批服务便民化等工作。
15.按照本部门权责清单履行相关职责。
16.完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）绵竹市财政局2024年重点工作任务介绍
2024年，财政部门将深入贯彻习近平总书记来川视察重要指示精神，坚决贯彻中央、省委、德阳市委和绵竹市委的决策部署，按照市人大预算决议和审查意见，落实好积极的财政政策，强化预算执行管理，不断推动经济运行持续好转、内生动力持续增强、社会预期持续改善、风险隐患持续化解。
（一）坚持以政领财以财辅政，坚决落实党的方针政策。深刻认识党的领导是财政事业蓬勃发展的根本保证，提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，确保党总揽全局、协调各方的领导核心作用在财政领域充分彰显，确保财政各项工作始终沿着正确的政治方向推进，确保党中央、省委、德阳市委和绵竹市委的各项决策部署落地落实。
（二）坚持统筹兼顾突出重点，着力增强财政保障能力。强化财政收支运行监测分析，完善常态化调度机制，力争地方一般公共预算收入总量继续位居德阳市前列。用好向上争取工作经费保障激励措施，充分调动各方力量，搭建沟通渠道，持续加大向上争取力度。树牢政府过紧日子思想，加强预算全过程管理，把严把紧预算支出关口，强化全市一盘棋统筹管理，将有限财力集中用于民生保障和市委市政府确定的重点领域、重点项目。
（三）坚持精准发力稳中求进，积极筹集发展建设资金。统筹用好产业奖补资金、财政金融互动、政府购买服务等市场化方式，助力发挥财政资金引导放大效应。积极支持重点政策、重点项目的争取创建，做深做实专项债券项目储备，继续加大专项债券争取力度。
（四）坚持尽力而为量力而行，坚决兜牢基本民生底线。持续加大民生领域投入力度，新增财力优先保障民生支出，确保全市一般公共预算民生支出占比高于全省平均水平。完善基本民生保障机制，合理确定民生事项及支出标准，增强民生政策可持续性。加强就业、教育、社保、医疗、养老等民生领域财政资金和政策保障，推进基本公共服务均等化。
（五）坚持统筹发展与安全，防范化解财政运行风险。严格地方政府债务限额管理和预算管理，及时足额偿还地方政府债务本息。坚决遏制新增地方政府隐性债务，抓实隐性债务化解。增强“三保”保障能力，防范财政运行风险。继续加强投资评审、国有资产、国企管理、财政票据、非税收入收缴、政府采购、财会监督等工作，构建全方位监管格局。
（六）坚持依法行政依法理财，自觉接受人大监督。践行全过程人民民主，全面贯彻预算法及其实施条例，认真落实各级人大工作会议精神，主动接受人大监督。贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关规定，落实人大对政府债务审查监督的各项要求，改进预决算草案编报工作。落实人大常委会关于加强国有资产管理情况监督的决定，做好国有资产管理情况报告工作。
各位代表，财政工作任务繁重、使命光荣，我们将在市委的坚强领导下，围绕“三五三三”发展思路，认真落实人大关于预算的审查意见和决议决定，全面增强紧迫感、危机感、责任感，以超常规思维、超常规魄力、超常规举措，统筹做好经济社会发展各项工作，为建设更加富裕繁荣美丽和谐的社会主义现代化新绵竹贡献财政力量。
二、部门预算单位构成
绵竹市财政局单位包含机关1个，下属二级预算单位1个，其中参公事业单位3个，全额拨款事业单位4个，差额拨款事业单位0个，自收自支事业单位0个。
第二部分 2024年部门预算情况说明
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，绵竹市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。绵竹市财政局2024年收支总预算3430.33万元,比2023年收支预算总数增加1568.71万元，主要原因是新成立国资事务中心为二级预算单位以及财政评审业务项目新增原大财政预留待编经费。
（一）收入预算情况
绵竹市财政局2024年收入预算3430.33万元，其中：上年结转收入0万元；一般公共预算拨款收入3430.33万元，占100%；事业收入0万元。
（二）支出预算情况
绵竹市财政局2024年安排支出预算3430.33万元，其中：基本支出1099.3万元，占32.05%；项目支出2331.04万元，占67.95%。
四、财政拨款收支预算情况说明
绵竹市财政局2024年财政拨款收支总预算3430.33万元，比2023年财政拨款收支总预算增加1568.71万元，主要原因是新成立国资事务中心为二级预算单位以及财政评审业务项目新增原大财政预留待编经费。收入包括：本年一般公共预算拨款收入3430.33万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出2097.28万元、社会保障和就业支出156.34万元、卫生健康支出47.4万元、住房保障支出85.12万元、资源勘探工业信息等支出1044.2万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
绵竹市财政局2024年一般公共预算当年拨款3430.33万元，比2023年预算数增加1568.71万元，主要原因是新成立国资事务中心为二级预算单位以及财政评审业务项目新增原大财政预留待编经费。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出2097.28万元，占61.14%；社会保障和就业支出156.34万元，占4.56%；卫生健康支出47.4万元，占1.38%；资源勘探工业信息等支出1044.2万元，占30.44%；住房保障支出85.12万元，占2.48%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）:2024年预算数为590.34万元，主要用于人员经费支出及公用经费支出。一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：2024年预算数为835.22万元，主要用于财政法制建设、财政财务管理运行、财政评审业务、非税收入管理、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴、绵竹市金财网网络服务、债务金融监管、政府购买服务等项目支出。一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：2024年预算数为69万元，主要用于预算管理项目支出。一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：2024年预算数为143.12万元，主要用于国库集中支付项目 。一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）：2024年预算数为45万元，主要用于预算绩效、监督管理项目支出。一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：2024年预算数为220.1万元，主要用于事业人员经费支出。一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：2024年预算数为194.5万元，主要用于国有资产监管及运行。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：2024年预算数为1.93万元，主要用于离退休人员经费(行政）、体检费(离退休)。社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2024年预算数为101.54万元，主要用于单位养老保险缴费。社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2023年预算数为50.77万元，主要用于单位职业年金缴费。社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：2024年预算数为2.10万元，主要用于失业保险和工伤保险。
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2024年预算数为21.26万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2024年预算数为8.57万元，主要用于事业单位医疗保险缴费。卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:2024年预算数为8.86万元，主要用于公务员医疗补助。卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:2024年预算数为8.71万元，主要用于事业人员和退休人员医疗补助。
4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2024年预算数为85.12万元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
5.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）2024年预算数为1044.2万元，主要用于国资事务运行、执法执勤及特种专业技术车辆购置、注入企业资本金等项目支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
绵竹市财政局2024年一般公共预算基本支出1099.3万元，其中：
人员经费957.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、临聘人员工资、生活补助、医疗费补助、奖励金、独生子女费。
公用经费142.18万元，主要包括：办公费、手续费、维修（护）费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
绵竹市财政局2024年“三公”经费财政拨款预算数203万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费3万元，公务用车购置及运行维护费200万元。
（一）因公出国（境）经费与2023年预算持平。主要原因是未安排因公出国（境）支出。
（二）公务接待费与2023年预算持平。主要原因是厉行节约，合理安排接待事项。
2023年公务接待费计划用于上级部门检查和调研、其他单位学习等来访的接待费用开支。
（三）公务用车购置及运行维护费与2023年预算增长200万元。主要原因是新增国资事务中心二级预算单位，需购置执法执勤及特种专业技术车辆。
2024年安排公务用车购置经费200万元，拟新购公务用车17辆。其中：轿车9辆，安排经费108万元；越野车1辆，安排经费12万元；客车7辆，安排经费80万元。主要用于执法执勤、应急救灾、环卫清运清扫、道路监管、市场监管等。加上新购车辆，单位共有公务用车17辆，其中：轿车9辆，越野车1辆，客车7辆。
2024年安排公务用车运行维护费0万元。
八、政府性基金预算支出情况说明
绵竹市财政局2024年使用政府性基金预算拨款安排0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元，与2023年预算数持平，主要原因是绵竹市财政局2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、国有资本经营预算支出情况说明
绵竹市财政局2024年使用国有资本经营预算拨款安排0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元，与2023年预算数持平，主要原因是绵竹市财政局2024年没有国有资本经营预算拨款安排的支出。
第三部分 其他重要事项的情况说明
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2024年，绵竹市财政局机关运行经费支出142.18万元，比2023年预算减少6.08万元，下降4.1%，主要原因是人员变动，公用经费减少。
（二）政府采购情况
2024年，绵竹市财政局安排政府采购预算791.14万元，主要用于绵竹市金财网网络服务、办公设备、软件、绵竹市财政投资评审中心工程预结算及竣工财务决算审核服务、绵竹市财政投资评审服务框架协议采购、执法执勤及特种专业技术车辆采购等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年底，绵竹市财政局共有车辆0辆，其中：定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆；单价200万元以上大型设备0台（套）。
2024年单位预算安排车辆购置经费200万元，购置定向保障用车12辆、执法执勤用车5辆。安排大型设备购置经费0万元。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，2024年绵竹市财政局按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
第四部分 名词解释
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.一般公共服务支出-财政事务-行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务：指财政部门用于预算改革方面的支出。一般公共服务支出-财政事务-财政国库业务：指财政部门用于国库集中收付业务方面的支出。一般公共服务支出-财政事务-财政监察：指反映财政监察派出机构的专项业务支出。一般公共服务支出-财政事务-事业运行：指事业单位的基本支出。一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
8. 社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休：反映行政单包括实行公务员管理的事业单位开支的离退休经费；社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
9.卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出:反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
10.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
11.资源勘探工业信息等支出-国有资产监管-其他国有资产监管支出：指除“资源勘探工业信息等支出-国有资产监管-行政运行”、“资源勘探工业信息等支出-国有资产监管-一般行政管理事务”等以外其他用于国有资产监管方面的支出。
12.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
13.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 绵竹市财政局2024年部门预算表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
六、一般公共预算支出预算表
七、一般公共预算基本支出预算表
八、一般公共预算项目支出预算表
九、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十、政府性基金支出预算表
十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表
十二、国有资本经营预算支出预算表
十三、部门预算项目绩效目标表
十四、部门整体支出绩效目标表
