目录
第一部分 单位概况
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
第二部分 单位2023年部门预算情况说明
第三部分 其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 2023年部门预算表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
六、一般公共预算支出预算表
七、一般公共预算基本支出预算表
八、一般公共预算项目支出预算表
九、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十、政府性基金支出预算表
十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表
十二、国有资本经营预算支出预算表
十三、部门预算项目绩效目标表
绵竹市第二示范幼儿园2023年
单位预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
1、绵竹市第二示范幼儿园实行保育和教育相结合的原则，对学龄前儿童提供保育和教育服务，对学龄前儿童实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。
2、绵竹市第二示范幼儿园尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。
（二）2023年重点工作
1、优化校园管理：管理人员全面了解工作，全员共同进步。着力打造幼儿园户外环境，体现绵竹市第二示范幼儿园乐享慢美的学校文化理念。
2、强化教师队伍建设:通过集中培训、自学以及群团活动的结合，加大对教师师德的教育与约束，形成良好的育人氛围。规范办学行为，教学管理人员深入班级对教师的规范办学行为进行督查并随时记录，约束教师的不规范行为。
3、本年财务工作将继续围绕幼儿园中心工作，在园长领导下，在“预算编制与执行”、“经费保障与监督”等方面尽职尽责、勤奋工作，争取达到预期效果。
二、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，绵竹市第二示范幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。绵竹市第二示范幼儿园2023年收支总预算828.91万元,比2022年收支预算总数增加44.36万元，主要原因是幼儿人数增加，公用经费增多，在职人员工资增加，各类保险、职业年金以及公积金基数相应调整而增加的缴费金额。
按照综合预算的原则，绵竹市第二示范幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。绵竹市第二示范幼儿园2023年收支总预算828.91万元,比2022年收支预算总数增加44.36万元，主要原因是幼儿人数增加，公用经费增多，在职人员工资增加，各类保险、职业年金以及公积金基数相应调整而增加的缴费金额。
（一）收入预算情况
绵竹市第二示范幼儿园2023年收入预算828.91万元，其中：上年结转收入0万元；一般公共预算拨款收入828.91万元，占100%。
（二）支出预算情况
绵竹市第二示范幼儿园2023年支出预算828.91万元，其中：基本支出494.55万元，占59.66%；项目支出334.364万元，占40.34%。
三、财政拨款收支预算情况说明
绵竹市第二示范幼儿园2023年财政拨款收支总预算828.91万元，比2022年财政拨款收支总预算增加44.36万元，主要是因为幼儿人数增加，公用经费增多，在职人员工资增加，各类保险、职业年金以及公积金基数相应调整而增加的缴费金额。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入828.91万元。支出包括：教育支出676.37万元、社会保障和就业支出74.58万元、卫生健康支出31.79万元、住房保障支出46.17万元。
四、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
绵竹市第二示范幼儿园2023年一般公共预算当年拨款828.91万元，比2022年预算数增加44.36万元。主要原因是幼儿人数增加，公用经费增多，在职人员工资增加，各类保险、职业年金以及公积金基数相应调整而增加的缴费金额。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出676.37万元，占81.59%；社会保障和就业支出74.58万元，占9.0%；卫生健康支出31.79万元，占3.84%；住房保障支出46.17万元，占5.57%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.学前教育支出（205）（02）（01）:2023年预算数为676.37万元，主要用于人员工资福利支出和用于幼儿园运行开支的商品服务支出。
2.事业单位离退休（208）（05）（02）:2023年预算数为0.94万元，主要用于退休人员体检。
3.机关事业单位基本养老保险缴费支出（208）（05）（05）:2023年预算数为47.13万元，主要用于在职人员养老保险缴费。
4.机关事业单位职业年金缴费支出（208）（05）（06）:2023年预算数为23.56万元，主要用于在职人员职业年金缴费。
5. 其他社会保障和就业支出（208）（99）（99）：2023年预算数为2.95万元，主要用于在职人员失业保险、工伤保险缴费。
6. 事业单位医疗支出（210）（11）（02）：2023年预算数为21.21万元，主要用于在职人员医疗保险、生育保险缴费。
7. 住房保障支出（221）（02）（01）：2023年预算数为46.17万元，主要用于在职人员住房公积金缴费。
五、一般公共预算基本支出情况说明
绵竹市第二示范幼儿园2023年一般公共预算基本支出494.55万元，其中：
人员经费449.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费44.81万元，主要包括：办公费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费。
六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
绵竹市第二示范幼儿园2023年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费较2022年预算增长0%，主要原因是本年无因公出国（境）安排。
（二）公务接待费较2022年预算增长0%，主要原因是本年无相关接待安排。
（三）公务用车购置及运行维护费较2022年预算增长0%，主要原因是无公务用车购置及运行维护费。
七、政府性基金预算支出情况说明
绵竹市第二示范幼儿园2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
八、国有资本经营预算支出情况说明
绵竹市第二示范幼儿园2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
九、其他重要事项的情况说明
（一）政府采购情况
2023年，绵竹市第二示范幼儿园安排政府采购预算17.00万元，主要用于台式计算机、便携式计算机和单反套机的采购。
（二）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，2023年绵竹市第二示范幼儿园按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如二级预算单位事业收入：普通高中学费、住校费收入，学前教育幼儿保教费收入、招办报名考试费收入等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.教育支出：教育部门用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作的预算支出。
8.社会保障和就业支出:机关事业单位基本养老保险缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
9.卫生健康支出：行政单位医疗-用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出；事业单位医疗-用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出；其他行政事业单位医疗支出-用于机关事业单位人员生育保险支出。
10．住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
