2023年绵竹市审计局
部门预算
目 录
第一部分 绵竹市审计局概况
1、基本职能及主要工作
2、部门预算单位构成
第二部分 绵竹市审计局 2023 年部门预算情况说明
第三部分 其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2023 年部门预算表
1、财政拨款收支总表
2、部门收入总表
3、部门支出总表
4、财政拨款收支预算总表
5、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
6、一般公共预算支出预算表
7、一般公共预算基本支出预算表
8、一般公共预算项目支出预算表
9、一般公共预算“三公”经费支出预算表
10、政府性基金支出预算表
11、政府性基金预算“三公”经费支出预算表
12、国有资本经营预算支出预算表
13、部门预算项目绩效预算表
14、部门整体支出绩效目标表
第1部分 绵竹市审计局概况
绵竹市审计局
2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）绵竹市审计局主要职能。
1.主管全市审计工作。
2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。
3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。
4. 依据《中华人民共和国审计法》等规定，开展审计监督工作。
5.按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6. 组织实施对贯彻执行国家财经法规、政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题。
8.指导和监督内部审计工作。
9.组织开展审计领域内的交流与合作活动，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。
10.完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）绵竹市审计局2023年重点工作任务介绍。
一是以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，以市委、市政府中心工作落实审计监督职责，推进审计监督高质量发展。
二是加强财政和政策跟踪审计。改进项目组织实施方式，做实政策落实跟踪审计项目，强化审计成果，拓展审计监督的广度和深度。以增强预算执行和财政收支的真实性、合法性和效益性，推进预算规范管理、建立现代财税体制、优化投资结构为目标。
三是加强农业农村审计。以促进提高农业质量效益和竞争力，保障国家粮食安全，推动巩固拓展脱贫攻坚成果和全面推进乡村振兴为目标，聚焦惠农政策落实和涉农资金安全绩效。
四是加强资源环境审计。以加快推动绿色低碳发展，改善生态环境质量，提高资源利用效率，全面深化领导干部自然资源资产离任审计。
五是加强民生审计。以提高保障和改善民生水平，确保兜底基本民生底线，推动民生领域相关改革任务落实落地，维护好最广大人民根本利益为目标。
六是加强经济责任审计。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、提当作为为目标。
七是督促审计查出问题全面整改落实。建立健全审计发现问题整改督导工作机制，加强审计成果提炼和结果公开力度，推动问题标本兼治、长效解决。
二、部门预算单位构成
绵竹市审计局属于一级预算单位，下属二级预算单位0个。其中行政单位一个,行政编制24人，工勤编制1人，局机关设置8股1室；下属全额拨款事业单位2个，分别是绵竹市审计信息管理中心及绵竹市固定资产投资审计中心，事业编制9人。
第2部分 绵竹市审计局 2023年部门预算情况说明
一、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，绵竹市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入807.01万元；支出包括：一般公共服务支出643.01万元、社会保障和就业支出90.07万元、卫生健康支出26.99万元、住房保障支出46.94万元。
（一）收入预算情况
绵竹市审计局2023年收入预算总额为807.01万元，其中：一般公共预算拨款收入807.01万元，占100%。
（二）支出预算情况
绵竹市审计局2023年安排支出预算807.01万元，其中：基本支出627.41万元，占77.75%；项目支出179.6万元，占22.25%。
二、财政拨款收支预算情况说明
绵竹市审计局2023年财政拨款收支总预算807.01万元，比2022年财政拨款收支总预算增加51.33万元，主要是因为人员经费增加。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入807.01万元；支出包括：一般公共服务支出643.01万元、社会保障和就业支出90.07万元、卫生健康支出26.99万元、住房保障支出46.94万元。
三、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
绵竹市审计局2023年一般公共预算当年拨款807.01万元，比2022年预算数增加51.33万元。主要原因是：人员经费增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出643.01万元，占79.68%；社会保障和就业支出90.07万元，占11.16%；卫生健康支出26.99万元，占3.34%；住房保障支出46.94万元，占5.82%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）预算 数为383.44 万元，比 2022 年预算数297.59万元增加 85.85万元，增加28.85%，变动的主要原因是单位人员增加致使人员经费增加。主要用于基本工资、津贴补贴、医疗费、奖金、临聘人员工资、办公费、水费、电费、租赁费、物业管理费、差旅费、会议费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、生活补助、独生子女费。
2.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）预算数为179.6万元，比 2022 年预算数249.6万元减少70万元，减少28.04%，变动的主要原因是政府投资项目审计中介经费减少。主要用于办公费、咨询费、差旅费、邮电费、培训费、劳务费、其他商品和服务支出、办公设备购置。
3.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）预算 数为79.97万元，比 2022 年预算数70.03万元增加9.94万元， 增加14.19%，变动的主要原因是政策变化引起的人员经费增加等。主要用于工资奖金津补贴、绩效工资、医疗费、医疗费补助、福利费、独生子女费。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）预算数为1.04万元，比 2022 年预算数0.96万元增加0.08万元，增加8.33%。变动的主要原因是退休人员增资。主要用于退休人员工资。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关 事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算数为58.55万元，比 2022 年预算数 31.92万元增加26.63万元，增加83.43%，变动的主要原因是人员增加以及基数调整引起的社保缴费变动。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关 事业单位职业年金缴费支出（项）预算数为29.28万元，比 2022年预算数15.96万元增加13.32万元，增加83.46%，变动的主要原因是人员增加以及基数调整引起的社保缴费变动。主要用于职业年金缴费。
7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）预算数1.2万元，比2022年0. 8万元增加0.4万元，增加50%，变动原因是政策变化，增加公务员工伤保险预算。主要用于行政人员工伤保险，事业人员工伤保险、失业保险。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 预算数为13.66万元，比 2022年预算数10.91万元增加2.75万元，增加25.21%，变动的主要原因是人员增加以及基数调整引起的医保缴费变动。主要用于行政人员基本医疗保险缴费。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 预算数为3.7万元，比 2022 年预算数3.46万元增加 0.24万元， 减少6.94%，变动的主要原因是基数调整引起的医保缴费变动。主要用于事业人员基本医疗保险缴费。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）预算数5.69万元，比2022年预算数0万元增加5.69万元，变动的主要原因是政策变化，增加公务员医疗补助预算。主要用于公务员医疗补助。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）预算数3.94万元，比2022年预算数0万元增加3.94万元，变动的主要原因是政策变化，增加医疗补助预算。主要用于事业人员、退休人员医疗补助。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 预算数为46.94万元，比 2022 年预算数 40.74万元增加6.2万元，增加15.22%，变动的主要原因是人员增加引起的住房公积金缴费增加。主要用于住房公积金缴费。
四、一般公共预算基本支出情况说明
绵竹市审计局2023年一般公共预算基本支出627.41万元，其中：
人员经费548.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、生活补助、医疗费补助、医疗费、住房公积金。
公用经费79.34万元，主要包括：办公费、水费、电费、物业管理费、差旅费、租赁费、会议费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
绵竹市审计局2023年“三公”经费财政拨款预算数1.5万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费1.5万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费与2022年预算持平。
2023年无出国（境）计划。
（二）公务接待费与2022年预算持平。
2023年公务接待费计划用于接待省厅及德阳市审计局业务工作指导检查。
（三）公务用车购置及运行维护费与2022年预算持平。
2023年安排公务用车购置经费0万元，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，客车0辆。
六、政府性基金预算支出情况说明
绵竹市审计局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
七、国有资本经营预算支出情况说明
绵竹市审计局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
第3部分 其他重要事项的情况说明
其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2023年，绵竹市审计局机关运行经费支出627.41万元，比2022年预算471.96万元增加155.45万元，增长32.94%。
（二）政府采购情况
2023年，绵竹市审计局安排政府采购预算10.92万元，主要用于审计业务开展。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年底，绵竹市审计局共有车辆0辆，其中：定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆；单价200万元以上大型设备0台（套）。
2023年部门预算安排车辆购置经费0万元，购置定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。安排大型设备购置经费0万元。
（四）绩效目标设置情况
2023 年绵竹市审计局实行绩效目标管理的项目4个，涉及一般公共预算179.6万元。
第4部分 名词解释
名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
5.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）： 反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
6.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）： 反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关 事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
10. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：其他用于社会保障和就业方面的支出。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）： 反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16.“三公"经费：是指本单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
17.机关运行经费：指本单位的公用经费（包含所有单位的公用经费及运转类项目经费），包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第5部分 2023年部门预算表