一、 基本职能及主要工作
（一）基本职能
1.拟订和执行全市财政税收（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等）的发展战略、方针政策及中、长期财政规划；拟定和执行财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全市重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调整和综合平衡全市财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；全面完成全市财政工作；完善市与镇乡、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策，缩小地区之间、行业之间的收入分配差距，促进社会公平。
2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规、制度；研究、拟定全市财政、财务、会计管理的规范性文件及实施办法；按管理权限管理全市税政事项。
3.承担各项财政收支管理的责任。编制年度市级预算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市及市本级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；完善转移支付制度。
4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定并组织实施彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全市政府采购工作。
6.负责制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
7.按规定管理地方金融类企业国有资产。
8.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金管理工作。
9.会同有关部门管理全市社会保障、就业、医疗卫生及民政支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市级社会保障预决算草案。
10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。
11.负责全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和管理社会审计。
12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。
13.负责财政宣传和信息管理工作，制定财政科学研究和教育规划，组织和管理全市财政业务培训。
14.负责全市财政监督检查工作，拟定财政监督的规章制度；监督财税方针、法律、法规的执行；检查反映财政收支中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议；依法查处违反财经纪律和打击报复案件。
15.承办市政府交办的其他事项。
（二）2019年重点工作
1.积极作为保增长。主动与税务部门沟通协调，争取进一步完善抓收入机制，加强对财税形势和政策的分析研究，抓好主体税种及重点税源、重点行业的收入监控，强化税收征管，加大税收挖潜堵漏工作力度，确保应收尽收；加强非税收入管理，努力盘活国有资源资产，促进财政收入稳定增长；及时反映我市实际困难，千方百计向上级争取更多的政策和资金支持。
2.乡村振兴促发展。深入落实农业供给侧结构性改革，持续推进乡村振兴战略财政政策，补齐基础建设短板，夯实农业发展基础。继续开展高标准农田建设，加快推进农业农村现代化。加快转变财政支持农业发展方式，支持农业供给侧结构性改革。引导金融资本、社会资本支持农业农村发展。支持幸福美丽新村建设，推进农村一二三产业融合发展，促进城乡统筹发展。坚持绿色生态导向，促进农业可持续发展。
3.服务群众抓民生。完善民生政策，加大民生投入，确保一般公共预算民生支出稳步提高。实施好重点民生工程，办好民生实事，努力解决群众最关心最直接最现实的问题。坚持普惠性、保基本、均等化、可持续，完善基本公共服务体系，加快推进基本公共服务均等化。更加注重结构优化，在提升公共服务水平上盘活存量、用好增量，统筹保障教育、社保、医疗、就业、养老、生态环保等重点领域。
4.聚焦脱贫攻坚战。统筹加大财政投入，支持扶贫专项年度计划实施，为脱贫任务顺利完成提供有力的资金保障。加大涉农资金统筹整合力度，管好用好扶贫“四项基金”。发挥好财政资金放大作用，撬动更多金融资本、社会资金参与脱贫攻坚。继续开展精准扶贫工作，高质量完成扶贫政治任务。强化各类扶贫资金使用、管理和监督，确保资金安全。
5.绿色发展提品质。完善支持绿色发展的财政政策，支持建立绿色低碳循环发展的经济体系。健全财政激励约束机制，支持大气污染联防联控联治，加大水污染防治力度，推动土壤污染分类管控修复，支持打好污染防治“三大战役”。落实主体功能区规划，加强重点生态功能区转移支付资金管理，加大生态系统保护力度。支持城镇污水处理和城乡垃圾处理设施建设，加快推进新型城镇化。加强地质灾害防灾减灾救灾体系和能力建设。
6.管控债务防风险。严格政府债务管理，强化债务风险评估预警和防范化解，完善债务风险应急处置机制，加快推进存量政府债务置换，从严控制新增债务。推进财政监督工作，开展重大财税政策落实情况监督检查和财政资金安全检查。深化政府预算信息公开，规范预决算公开操作规程，做到法定内容和公开范围全覆盖。
7.深化改革建制度。深化预算管理改革，完善全口径预算编制，进一步改进预算管理方式。加强专项资金管理，依托信息化手段，对专项资金严格管理，努力做到一项资金一则办法，依法依规管理专项资金。健全预算绩效管理机制，进一步扩大绩效目标管理和绩效评价范围，细化绩效评价标准，将预算绩效管理与年度绩效管理考核有效结合，加强绩效评价结果的应用。
二、部门概况
绵竹市财政局为一级预算单位，1个机关和7个下属单位；其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位5个。
三、收支预算情况说明
2019年绵竹市财政局收入预算总额为1842.13万元，其中：当年财政拨款收入1842.13万元，行政单位教育收费收入0万元，事业收入0万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算1842.13万元，其中：人员支出798.40万元，日常公用支出150.11万元，对个人和家庭的补助支出4.55万元，项目支出889.07万元。以上数据包含绵竹市财政局及下属单位在内的汇总预算。与2018年预算相比，预算收、支总计各减少84.32万元，下降4.38%。
四、财政拨款收支预算情况说明
绵竹市财政局2019年财政拨款收支总预算1842.13万元。比2018年财政拨款收支总额预算减少84.32万元，减少的原因是人员减少及项目资金减少。收入包括：本年一般公共预算拨款收入1842.13万元、本年政府性基金预算拨款收入0万元、上年结转资金0万元；支出包括：一般公共服务支出1626.44万元、社会保障和就业支出106.29万元、卫生健康支出28.22万元、住房保障支出81.18万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
绵竹市财政局2019年一般公共预算当年拨款1842.13万元，比2018年预算数减少84.32万元，减少的主要原因是人员减少和项目经费减少。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出1626.44万元，占88.29%；社会保障和就业支出106.29万元，占5.77%；卫生健康支出28.22万元，占1.53%；住房保障支出81.18万元，占4.41%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务支出-财政事务-行政运行:2019年预算数为560.11万元，主要用于人员经费支出及公用经费支出。一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务：2019年预算数为626.07万元，主要用于 PPP中心业务、财政评审业务、防范化解重大风险、非税收入管理、精准脱贫攻坚、绵竹市金财网2019-2021年网络服务采购、全市浪潮财务软件升级费用、推进实施乡村振兴战略、预算绩效管理、政府采购管理等项目支出。一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务：2019年预算数为95万元，主要用于预算管理项目支出。一般公共服务支出-财政事务-财政国库业务：2019年预算数为111万元，主要用于国库集中支付项目支出。一般公共服务支出-财政事务-财政监察：2019年预算数为2万元，主要用于财政监督检查项目支出。一般公共服务支出-财政事务-事业运行：2019年预算数为177.27万元，主要用于事业人员经费支出。一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出：2019年预算数为55万元，主要用于财政法治建设等项目支出。
2. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出:2019年预算数为75.26万元，主要用于单位养老保险缴费。社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：2019年预算数为30.11万元，主要用于单位职业年金缴费。社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出：2019年预算数为0.92万元，主要用于失业保险和工伤保险。
3. 卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗:2019年预算数为18.32万元，主要用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险等支出。卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗：2019年预算数为8.02万元，主要用于事业人员医疗缴费。卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出：2019年预算数为1.88万元，主要用于生育保险缴费。
4. 住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：2019年预算数为81.18万元，主要用于单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
绵竹市财政局2019年一般公共预算基本支出1842.13万元，其中：
人员经费802.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭补助等。
公用经费150.11万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、委托业务费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出等。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况
2019年“三公”经费财政拨款预算数5万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费5万元，公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元、公务用车运行维护费0万元）。
（一）因公出国（境）经费较2018年预算持平。主要原因是无因公出国。
（二）公务接待费较2018年预算持平。主要原因是2019年预计接待事项与2018年相同。
2019年公务接待费计划用于上级部门检查和调研、其他单位学习和考察等各来访单位的接待费用开支。
（三）公务用车购置及运行维护费较2018年预算持平。主要原因是公车改革后无公务车辆。
单位现有公务用车0辆。
2019年安排公务用车购置及运行维护费0万元。
八、 政府性基金预算支出情况说明
绵竹市财政局2019年使用政府性基金预算财政拨款安排0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
九、 国有资本经营预算支出情况说明
绵竹市财政局2019年使用国有资本经营预算财政拨款安排0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费安排情况
绵竹市财政局2019年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计150.11万元。
（二）政府采购预算安排情况
2019年度，绵竹市财政局政府采购财政拨款预算数262.67万元，其中：政府采购货物37.50万元、政府采购工程0万元、政府采购服务225.17万元。主要用于工作使用的办公设备、办公软件、无线网工程、绵竹市金财网2019-2021年网络服务采购、全市浪潮财务软件升级、操作系统、防火墙、计价软件升级等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年底，绵竹市财政共有车辆0辆，其中：定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆；单价200万元以上大型设备0台（套）。
2019年部门预算安排车辆购置经费0万元，购置定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。安排大型设备购置经费0万元。
（四）绩效目标设置情况
2019年绵竹市财政局通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款889.07万元。
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.一般公共服务支出-财政事务-行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务：指财政部门用于预算改革方面的支出。一般公共服务支出-财政事务-财政国库业务：指财政部门用于国库集中收付业务方面的支出。一般公共服务支出-财政事务-财政监察：指反映财政监察派出机构的专项业务支出。一般公共服务支出-财政事务-事业运行：指事业单位的基本支出。一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
8.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
9.卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费支出，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
10.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
解释本部门预算报表中全部功能分类科目，至项级，参照《2019年政府收支分类科目》）的解释。
11.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
12.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：绵竹市财政局2019年部门预算公开表
