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公开时间：2025年9月19日
第一部分单位概况
一、主要职责……………………………………………………………4
二、机构设置……………………………………………………………4
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明………………………………………5
二、收入决算情况说明…………………………………………………5
三、支出决算情况说明…………………………………………………6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………………………10
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………10
九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………11
十、其他重要事项的情况说明…………………………………………11
第三部分名词解释………………………………………………………12
第四部分附件……………………………………………………………15
第五部分附表……………………………………………………………18
一、收入支出决算总表…………………………………………………18
二、收入决算表…………………………………………………………18
三、支出决算表…………………………………………………………18
四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………18
五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………18
六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………18
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………18
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表……………………18
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………18
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………18
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………18
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………18
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表……………………………18
第一部分 单位概况
一、主要职责
绵竹市第三示范幼儿园是由绵竹市教育局主办的一所示范公办幼儿园，主要为学龄前儿童提供保育和教育服务。认真贯彻执行国家的有关法律、法规、方针、政策和上级主管部门的规定。认真开展保育、教育教学研究，全面落实《幼儿园教育指导纲要》，实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。
二、机构设置
绵竹市第三示范幼儿园现有园长一名，副园长一名，专职副书记一名，同时设下列机构。
（一）办公室 负责幼儿园办公室事务和幼儿园后勤工作。协助发展制定幼儿园发展规划，拟定幼儿园工作报告、计划总结、幼儿园基础建设，校园绿化美化，保障食堂管理与食品安全等。
（二）保教室 负责幼儿园教学工作。负责幼儿园教学、教研和教师专业发展；拟定教学实施计划，组织教学教研活动；落实教学常规，牵头教师业务考核工作；负责语言、艺术、健康、社会等领域教育工作；组织教师培训，指导教师专业发展等。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
绵竹市第三示范幼儿园2024年度收、支总计均为709.28万元。与2023年度相比，收、支总计各减少38.6万元，下降5.2%。主要变动原因是2023年代管的天河幼儿园于2024年8月成为独立法人单位，人员经费减少，学生人数减少，公用经费减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
绵竹市第三示范幼儿园2024年度本年收入合计709.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入709.28万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
绵竹市第三示范幼儿园2024年度本年支出合计709.28万元，其中：基本支出626.37万元，占88.31%；项目支出82.91万元，占11.69%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
绵竹市第三示范幼儿园2024年度财政拨款收、支总计均为709.28万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少38.6万元，下降5.2%。主要变动原因是2023年代管的天河幼儿园于2024年8月成为独立法人单位，人员经费减少，学生人数减少，公用经费减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
绵竹市第三示范幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出709.28万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少38.6万元，下降5.2%。主要变动原因是2023年代管的天河幼儿园于2024年8月成为独立法人单位，学生人数减少，公用经费减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
绵竹市第三示范幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出709.28万元，主要用于以下方面:教育支出559.70万元，占78.91%；社会保障和就业支出81.46万元，占11.48%；卫生健康支出29.45万元，占4.15%；住房保障支出38.67万元，占5.45%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
绵竹市第三示范幼儿园2024年度一般公共预算支出决算数为709.28万元，完成预算100%。其中：
1.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为559.70万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）:支出决算为1.40万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为37.53万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:支出决算为20.56万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为19.52万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为2.45万元，完成预算100%。
3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为19.14万元，完成预算100%。
卫生健康210（类）11（款）99（项）:支出决算为10.31万元，完成预算100%。
4.住房保障221（类）02（款）01（项）：支出决算为38.67万元，完成预算100.0%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
绵竹市第三示范幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款基本支出626.37万元，其中：
人员经费586.93万元，主要包括：基本工资154.04万元、津贴补贴4.38万元、绩效工资92.38万元、机关事业单位基本养老保险缴费37.53万元、职业年金缴费20.56万元、职工基本医疗保险缴费19.14万元、其他社会保障缴费2.45万元、住房公积金38.67万元、医疗费10.34万元、生活补助20.31万元、医疗费补助3.17万元、奖励金0.04万元。
公用经费39.44万元，主要包括：办公费3.3万元、水费1.14万元、电费2.98万元、邮电费0.12万元、物业管理费1.21万元、差旅费0.74万元、培训费6.77万元、专用材料费7.13万元、福利费5.3万元、其他商品和服务支出2.8万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
本单位2024年度无“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
本单位2024年度无“三公”经费支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
本单位2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
本单位2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，绵竹市第三示范幼儿园无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2024年度，绵竹市第三示范幼儿园无政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，绵竹市第三示范幼儿园共有车辆0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对三幼幼儿保教费等19个项目开展了预算事前绩效评估，对19个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取19个项目开展绩效监控，组织对19个项目开展绩效自评，绩效自评表由教体局统一编制。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6.教育205（类）02（款）01（项）：学前教育，指反映各部门举办的学前教育支出。。
7.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）：事业单位离退休，指反映事业单位开支的离退休经费。
社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：机关事业单位基本养老保险缴费支出，指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
社会保障和就业208（类）05（款）06（项）： 机关事业单位职业年金缴费支出，指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
社会保障和就业208（类）05（款）99（项）： 其他行政事业单位养老支出，指其他社会保障和就业支出，指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
社会保障和就业208（类）99（款）99（项）： 其他社会保障和就业支出，指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
8.卫生健康210（类）11（款）02（项）：事业单位医疗，指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
卫生健康210（类）11（款）99（项）：其他行政事业单位医疗支出，指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
9.住房保障221（类）02（款）01（项）：住房公积金，指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
14.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
15.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购买固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
16.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助的支出。
17.资本性支出：反映个单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。
第四部分 附件
附件1：
绵竹市第三示范幼儿园预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。
绵竹市第三示范幼儿园属于市财政全额补助拨款的二级预算事业单位，实施学前教育，执行政府会计制度。
（二）机构职能。
贯彻落实党的教育方针及有关教育工作的政策、法律、法规、规章，实施学前教育，促进基础教育发展。
（三）人员概况。
2024年现有在编教职员工31人，退休教师14人，在校学生459人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况：
2024年度收入合计709.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入709.28万元，占100%；无其他收入。
（二）支出情况：
2024年度支出合计709.28万元，其中：基本支出626.37万元，占88.31%；项目支出82.91万元，占11.69%。
（三） 结余分配和结转结余情况：
2024年度无结余结转资金。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算绩效管理。
财务管理制度建设情况：资金拨付严格按程序申报、审批，合理合规使用资金，确保财政资金安全。
资产管理：及时按照要求报送资产情况报表，确保各项资产核算准确、帐实相符、管理到位。
预决算公开：及时在市人民政府门户网站上进行了预决算公开。
“三公经费”控制情况：能严格遵守各项规章制度，严控“三公”经费支出，并及时在市人民政府门户网站上对“三公”经费情况进行公示。
认真履行职责，及时报送财政供养信息、存量资金等有关资料及报表。
（二）绩效结果应用情况。
人员经费的使用，力保教职工队伍稳定和专业能力提升；公用经费的使用，保障了幼儿园日常保教活动高效运行及校园安全稳定；离退休经费的使用，妥善落实了退休人员待遇保障；学前教育专项经费的使用，使园所设施设备得到充实，办园条件持续改善，有力推动了幼儿园标准化建设和保教质量提升。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
学校整体支出绩效情况：自评优良
（二）存在问题。
预算编制工作有待进一步细化。预算编制不够明确和精细化，需进一步加强学校各部门的预算管理意识。
（三）改进建议。
1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.对相关人员加强业务培训，特别是针对《预算法》，《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支，切实提高部门预算收支管理水平。
附件3：预算绩效自评表由教体局统一编制。
第五部分 附表
