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公开时间：2024年9月20日
第一部分 单位概况……………………………………… … ……4
一、主要职责………………………………………………………4
二、机构设置………………………………………………………4
第二部分 2024年度单位决算情况说明…………………………4
一、收入支出决算总体情况说明……………………………4
二、收入决算情况说明…………………………………………5
三、支出决算情况说明…………………………………………6
四、财政拨款收入支出决算总体情况明 …………………7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况明……………8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…11
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………12
八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………14
九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………14
十、其他重要事项的情况说明………………………………14
第三部分 名词解释 …………………………………… …15
第四部分 附件…………………………………………………………18
第五部分 附表…………………………………………………………21
一、收入支出决算总表…………………………………… …21
二、收入决算表……………………………………………… …21
三、支出决算表……………………………………………… …21
四、财政拨款收入支出决算总表 ……………………… …21
五、财政拨款支出决算明细表 ………………………… …21
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 …………… …21
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 …………21
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表… 21
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ……… …21
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ………21
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…21
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 ………21
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 … …21
第一部分 单位概况
一、主要职责
绵竹市遵道学校属小学义务教育学校，设小学教学班13个，计540人；幼儿教学班8个，计230人。在编教职工57人，临时人员24人。分设小学、中心园两个校区。主要工作为小学义务教育和幼儿保教工作。
二、机构设置
绵竹市遵道学校为独立法人机构，属二级预算编制单位，主管部门为绵竹市教育和体育局。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为1324.94万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少59万元，下降4.3%。主要变动原因是学校整合初中拆并，教师、学生人数减少。年初，学校按中、省拨付的公用经费和部门预算情况以及学校实际,组织编制了执行预算表。年中，因涉及人员辞职、退休、调出和晋职晋级等情况，进行了预算调整。
图1：收入、支出决算总计变动情况图
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1324.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1324.94万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1324.94万元，其中：基本支出1266.17万元，占95.6%；项目支出58.77万元，占4.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%%。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为1324.94万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少59万元，下降4.3%。主要变动原因是学校整合初中拆并，教师、学生人数减少。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1324.94万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少59万元，下降4.3%。主要变动原因是学校整合初中拆并，教师、学生人数减少。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1324.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出883.05万元，占66.6%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出272.75万元，占20.6%；卫生健康支出79.49万元，占6%；住房保障支出89.65万元，占6.8%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1324.94，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）：支出决算为0万元，完成预算0%。
2.教育（类）: 支出决算为883.05万元，完成预算100%。其中：2050201学前教育支出决算210.6万元，完成预算100%；2050202小学教育支出决算672.45万元，完成预算100%。
3.科学技术（类）：支出决算为0万元，完成预算0%。
4.文化旅游体育与传媒（类）：支出决算为0万元，完成预算0%。
5.社会保障和就业（类）：支出决算为272.75万元，完成预算100%。其中：2080502事业单位离退休支出6.15万元，完成预算100%；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出95.6万元完成预算100%；2080506机关事业单位职业年金缴费支出47.8万元，完成预算100%；2080599其他行政事业单位养老支出117.7万元，完成预算100%。2089999其他社会保障和就业支出5.5万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）：支出决算为79.49万元，完成预算100%。其中：2101102事业单位医疗支出43.02万元，完成预算100%；2101199其他行政事业单位医疗支出36.47万元，完成预算100%；
7.住房保障（类）:支出决算为89.65万元，完成预算100%。其中：2210201住房公积金支出89.65万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1266.17万元，其中：
人员经费1156.6万元，主要包括：基本工资319.95万元、津贴补贴39.92万元、绩效工资156.64万元、机关事业单位基本养老保险缴费95.6万元、职业年金缴费47.8万元、职工基本医疗保险缴费43.02万元、其他社会保障缴费5.5万元、住房公积金89.65万元、医疗费支出22.28万元、其他工资福利支出191.51万元、生活补助120.36万元、医疗费补助24.3万元、奖励金0.07万元。
公用经费109.57万元，主要包括：办公费27.85万元、水费3.2万元、电费7.44万元、邮电费1.29万元、物业管理费9.91万元、差旅费8.87万元、维修（护）费11.43万元、会议费3.74元，培训费7.17万元、接待费0.32元，专用材料费6.92万元、劳务费7.83万元、福利费9.25万元、其他商品和服务支出4.35万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.32万元，完成预算100%，较上年度减少0.25万元，下降43.8%。按照省市财政有关要求，降低三公经费开支，单位厉行节约，减少不必要的接待。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.32万元，占100%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构图
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。
3.公务接待费支出0.32万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.25万元，下降43.8%。按照省市财政有关要求，降低三公经费开支，单位厉行节约，减少不必要的接待。其中：
国内公务接待支出0.32万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，36人次（不包括陪同人员），共计支出0.32万元，具体内容包括：1.德阳市温馨校园现场会午餐费用870元；2.“万科公益基金”奖教金发放仪式餐费1630元；3.科研项目立项活动餐费700元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况（无）
（二）政府采购支出情况（无）
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，绵竹市遵道学校共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对绵竹市遵道学校安防人员经费等项目开展了预算事前绩效评估，对项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对项目开展绩效监控，组织对项目开展绩效自评，绩效自评报告详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出：指政府教育事务支出。
10.普通教育:指各类普通教育支出。
11.学前教育：指各部门举办的学前教育支出。
12.小学教育：指各部门举办的小学教育支出。
13.初中教育：指各部门举办的初中教育支出。
14.其他普通教育支出：指除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
15.教育附加安排的支出：指用教育费附加安排的支出。
16.社会保障和就业支出：指政府在社会保障与就业方面的支出。
17.机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
18.机关事业单位职业年金缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
19. 医疗卫生与计划生育:指政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。
20.事业单位医疗：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
21.其他行政事业单位医疗支出：指除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
22.其他医疗卫生与计划生育支出：指除上述项目以外其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。
23.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
24.住房公积金：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴一级规定比例为职工缴纳的住房公积金。
25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
27.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
28.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
29.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
绵竹市遵道学校预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。
绵竹市遵道学校属于市财政全额补助拨款的二级预算事业单位，实施小学义务教育和学前教育，执行政府会计制度。
（二）机构职能。
贯彻落实党的教育方针及有关教育工作的政策、法律、法规、规章，实施小学和学前教育，促进农村基础教育发展。
（三）人员概况。
现有在编教职员工57人，退休教师94人，在校学生540人，幼儿230人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况：
2024年度收入合计1324.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1324.94万元，占100%；其他收入0万元，占0%。
（二）支出情况：
2024年度支出合计1324.94万元，其中：基本支出1266.17万元，占95.6%；项目支出58.77万元，占4.4%。
（三）结余分配和结转结余情况：
2024年度无结余结转资金。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算绩效管理。
财务管理制度建设情况：资金拨付严格按程序申报、审批，合理合规使用资金，确保财政资金安全。
资产管理：及时按照要求报送资产情况报表，确保各项资产核算准确、帐实相符、管理到位。
预决算公开：及时在市人民政府门户网站上进行了预决算公开。
“三公经费”控制情况：能严格遵守各项规章制度，严控“三公”经费支出，并及时对“三公”经费情况进行公示。
认真履行职责，及时报送财政供养信息、存量资金等有关资料及报表。
（二）绩效结果应用情况。
教育基本经费的使用，力保学校教育教学工作的有效开展以及学校工作的正常运行；学校的教育发展信息技术经费、教育发展校方责任经费、教学仪器设备经费的使用，给学校教育教学设备设施得到充实，学校办学条件得到很大改善，大力推动了学校办学条件达标建设。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
学校整体支出绩效情况：自评优良
（二）存在问题。
预算编制工作有待进一步细化。预算编制不够明确和精细化，需进一步加强学校各部门的预算管理意识。
（三）改进建议。
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3、对相关人员加强业务培训，特别是针对《预算法》，《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支，切实提高部门预算收支管理水平。
附件项目绩效自评表由绵竹市教育和体育局统一编报
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
