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公开时间：2025年9月15日
第一部分 单位概况……………………………………………………… 4
一、主要职责………………………………………………………………4
二、机构设置………………………………………………………………4
第二部分 2024年度单位决算情况说明………………………………… 5
一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………5
二、收入决算情况说明……………………………………………………5
三、支出决算情况说明……………………………………………………6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………………………6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………………………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……………………9
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明…………………………10
八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………………………10
九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………………………11
十、其他重要事项的情况说明……………………………………………11
第三部分 名词解释……………………………………………………… 12
第四部分 附件…………………………………………………………… 15
第五部分 附表…………………………………………………………… 20
一、收入支出决算总表……………………………………………………20
二、收入决算表……………………………………………………………20
三、支出决算表……………………………………………………………20
四、财政拨款收入支出决算总表…………………………………………20
五、财政拨款支出决算明细表……………………………………………20
六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………………………………20
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………………………20
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………20
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………20
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………20
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………………20
十二、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表………………20
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表…………………………20
第一部分 单位概况
一、主要职责
实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育和相关社会服务。
二、机构设置
绵竹市齐天学校是一所包含小学教育及学前教育的农村学校，学校下设办公室、学生处、教导处、后勤办、幼儿园等机构，无下属预算单位。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为685.87万元。与2023年度相比，收、支总计各减少55.55万元，减少7.49%。主要变动原因是2024年度工资福利支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等方面的收支有所减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、 收入决算情况说明
2024年度本年收入合计685.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入677.24万元，占98.74%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入8.63万元，占1.26%。
（图2：收入决算结构图）
三、 支出决算情况说明
2024年度本年支出合计685.87万元，其中：基本支出620.03万元，占90.4%；项目支出65.84万元，占9.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计677.24万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少64.18万元，减少8.66%。主要变动原因是2024年度工资福利支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等方面的财政拨款收支减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出677.24万元，占本年支出合计的98.74%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少64.18万元，减少8.66%。主要变动原因是2024年度工资福利支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等方面的支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出677.24万元，主要用于以下方面: 教育支出422.84万元，占62.4%；社会保障和就业支出162.57万元，占27.1%；卫生健康支出44.8万元，占3.9%；住房保障支出47.03万元，占6.5%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为677.24万元，完成预算100%。其中：
1.教育支出决算为422.84万元，其中：
教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为90.23万元，完成预算100%；
教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为332.61万元，完成预算100%；
2.社会保障和就业支出162.57万元，其中：
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为4.93万元，完成预算100%
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为49.32万元，完成预算100%。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为24.66万元，完成预算100%。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算80.82万元，完成预算100%。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为2.84万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出44.8万元，其中：
卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为22.19万元，完成预算100%。
卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为22.61万元，完成预算100%。
4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为47.03万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出611.4万元，其中：
人员经费566.9万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费44.5万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，决算数与预算数持平的主要原因是控制“三公”经费的支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，绵竹市齐天学校机关运行经费支出0万元。主要原因是教育事业单位无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2024年度，绵竹市齐天学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，绵竹市齐天学校共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对绵竹市齐天学校校园安保经费、学前教育专项资金-维修项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，组织对校园安保经费1个项目开展绩效自评，绩效自评报告详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如普通高中学费、住宿费等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出：教育部门用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作的预算支出。
10.文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出
11.社会保障和就业支出:机关事业单位基本养老保险缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
12.卫生健康支出：行政单位医疗-用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出；事业单位医疗-用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出；其他行政事业单位医疗支出-用于机关事业单位人员生育保险支出。
13．住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
14.其他支出：反映除上述具体支出以外的其他支出。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
绵竹市齐天学校
预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。绵竹市齐天学校下设办公室、学生处、教导处、后勤办、幼儿园等机构，无下属预算单位。
（二）机构职能。实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育和相关社会服务。
（三）人员概况。截至2024年末，绵竹市齐天学校编制人数23人、年末实有人数33人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。绵竹市齐天学校2024年年初预算收入537.92万元、决算报表收入685.87万元。
（二）支出情况。绵竹市齐天学校2024年年初预算支出537.92万元、决算报表支出685.87。
（三）结余分配和结转结余情况。绵竹市齐天学校2024年决算无结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
聚焦学生教育，提高教学质量；关注学生健康，改善办学条件；推进平安建设，确保师生安全。
2.预算管理。
严格按照要求编制部门预算，确保预算编制质量；结合单位实际情况，合理细化指标，部门预算经批准后实时跟踪预算执行进度；严格执行项目支出预算，积极组织项目实施。
3.财务管理。
我单位财务管理情况良好。完善了财务管理制度并按要求设置了财务岗位。通过强化预算绩效管理理念，将项目决策、预算编制、预算执行、监督决算和验收与全过程预算绩效管理结合起来，以绩效结果为导向，规范使用财政资金，全面提升资金效率与效益。
4.资产管理。
严格执行固定资产管理制度，对已完工的基建工程、购入的固定资产、收到的捐赠资产等及时入账，并按照数量、金额登记明细账，编制固定资产卡片，确保账面上能真实、完整地反映单位的固定资产情况，并结合本单位的实际情况，完善固定资产管理制度。提高资产利用率和资产盘活率，并加强内部监督，防止国有资产的流失。
5.采购管理。
加强采购程序管理，对纳入政府采购目录范围内的资产采购开展集中采购；未纳入政府采购目录范围内的资产采购，采用其他形式采购。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数绵竹市齐天学校1个，涉及预算总金额绵竹市齐天学校15.84万元，1—12月预算执行总体进度为绵竹市齐天学校100%。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数绵竹市齐天学校1个，涉及预算总金额绵竹市齐天学校50万元，1—12月预算执行总体进度为绵竹市齐天学校100%。
1.项目决策。按照上级要求，根据本单位实际结合年度工作重点，运用科学、合理的评估方法，对项目政策立项实施的必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性、财力支持的方式及项目预算的合理性等方面进行客观、公正的评估，科学、合理确定预算绩效目标，做好项目入库工作。
2.项目执行。我单位预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，在项目执行过程中有根据实际采取对应的调整措施，并且项目执行结果良好。
3.目标实现。本年度绩效目标完成情况良好。
（三）绩效结果应用情况。
我单位在绩效结果的应用管理中以结果为导向，避免“重投入、轻效果”，并且动态调整，通过信息公开，监督资金使用规范，提升公信力。通过科学地应用绩效结果，有效提升财政资金使用效益，进一步优化资源管理、业务配置，努力实现团结的高质量可持续发展。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。通过自评，我单位部门整体支出自评得分90分，部门预算绩效目标完成度较高，有效提升资金使用效率。。
（二）存在问题。预算绩效管理水平有待提升。项目绩效指标设定的可实施性和可考核性量化程度不足，项目绩效指标设定的量化指标和细化指标有待进一步加强。
（三）改进建议。加强预算绩效管理知识学习，提升预算绩效管理水平。设置科学合理、可衡量化的项目绩效目标及绩效指标，确保绩效目标工作措施落到实处。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
绵竹市教育和体育局统一编报项目绩效自评表
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
