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公开时间：2024年9月10日
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
(注：请单位根据实际注明页码)
第一部分 单位概况
一、主要职责
（一）主要职能。
绵竹市体育中心是绵竹市教育局体育局下属的公益类事业单位，主要职能有:1.贯彻执行国家有关体育方面的方针、政策、法律、法规。2.实行全民健身计划、推动体育产业发展、满足市民健身活动需要。3.开展青少年儿童体育类公益培训、负责体育中心场馆日常开放和维护。4.为全市大型公益体育比赛、训练、集会、文娱等活动提供场地服务，承办重大体育赛。
（二）2024年重点工作完成情况。
2024年我中心完成了室外游泳池大型修缮等项目。全年免费开放各场馆350天以上，接待健身锻炼人数53万人次，完成了德阳市体育局下达的国民体质监测和全民健康活动状况调查。完成本年度三级社会指导员培训，开展暑期少年儿童篮球和足球免费培训。先后组织开展了年画节开幕式、游泳比赛、轮滑比赛、等重大赛事活动和文化活动；
二、机构设置
绵竹市体育中心是绵竹市教育体育局下属二级预算单位，下设独立编制机构0个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构0个。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为173.04万元。与2023年度相比，收、支总计各减少6.68万元，减少3.72%。主要变动原因是本年度项目大型体育场馆免费开放补助经费的减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计173.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入173.04万元，占100.00%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计173.04万元，其中：基本支出17.34万元，占10.59%；项目支出154.70万元，占89.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为173.04万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少6.68万元，减少3.72%。主要变动原因是项目大型体育场馆免费开放补助经费的减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出173.04万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少6.68万元，减少3.72%。主要变动原因是项目大型体育场馆免费开放补助经费的减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出173.04万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出167.80万元，占96.97%；社会保障和就业支出2.76万元，占1.59%；卫生健康支出0.78万元，占0.45%；住房保障支出1.71万元，占0.99%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为173.04万元，完成预算100%。其中：
1、文化旅游体育与传媒（207）体育（03）运动项目管理（04）:支出决算为66.30万元，完成调整预算100.0%。
2、文化旅游体育与传媒（207）体育（03）体育场馆（07）: 支出决算为101.50万元，完成调整预算100.0%。
3、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为1.78万元，完成调整预算100.0%。
4、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）: 支出决算为0.89万元，完成调整预算100.0%。
5、社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业（99）其他社会保障和就业支出（99）: 支出决算为0.08万元，完成调整预算100.0%。
6、卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）: 支出决算为0.54万元，完成调整预算100.0%。
7、卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（99）: 支出决算为0.24万元，完成调整预算100.0%。
8、住房保障（221）住房改革（02）住房公积金（01）: 支出决算为1.71万元，完成调整预算100.0%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出173.04万元，其中：
人员经费16.46万元，主要包括：基本工资4.31万元、津贴补贴0.16万元、奖金3.60万元、绩效工资3.16万元、机关事业单位基本养老保险缴费1.78万元、职业年金缴费0.89万元、基本医疗保险缴费0.54万元、其他社会保障缴费0.08万元、住房公积金缴费1.71万元、医疗费0.24万。
公用经费156.58万元，主要包括：办公费8.98万元、水费12.00万元、电费22.00万元、邮电费0.72万元、物业管理费57.53万元、差旅费0.93万元、维修（护）费12.37万元、劳务费40.88万元、福利费0.08万元、其他商品服务支出0.09。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加0万元，增长0%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.0万元，占0%。
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年度增加0万元，增长0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
绵竹市体育中心属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2024年，绵竹市体育中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，绵竹市体育中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对体育场馆免费低收费开放补助专项资金、体育中心运行经费2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评，2024年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如普通高中学费、住宿费等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出：教育部门用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作的预算支出。
10.文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出
11.社会保障和就业支出:机关事业单位基本养老保险缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
12.卫生健康支出：行政单位医疗-用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出；事业单位医疗-用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出；其他行政事业单位医疗支出-用于机关事业单位人员生育保险支出。
13．住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
14.其他支出：反映除上述具体支出以外的其他支出。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
大型体育场馆免费低收费开放补助
项目自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
绵竹市教育和体育局是绵竹市体育中心的主管单位，体育是局机关其中一个职能的体现。体育场馆科目是反应体育场馆建设及维护方面的支出，我单位的免费开放运行经费收支结算在此科目罗列。资金、款项的支付均需手续齐全，有经办人、分管领导签字，单位负责人审批，财务复核后方可办理。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
免费开放运行经费，包括单位水费、电费、物业管理费、劳务费、维修（护）费等。
2、项目应实现的具体绩效目标。
大型体育场馆免费低收费开放项目资金主要为场馆免费开放所产生的支出。主要为加强规范管理，提升体育服务质量，举办活动赛事，满足市民日常锻炼需求，强身健体，增加市民幸福感。各场馆免费、低收费开放350天以上，接待健身群众30万人次，安装免费自助储物柜、自动售卖机，还增设了无障碍通道，完善设施设备的同时也为前来锻炼的市民提供了方便和优质的服务，在做好开放工作的同时为做好周边绿化工作、为市民锻炼提供了天然氧吧。体育中心公共体育场馆客流数据采集设备与国家全民健身平台对接后，设备运行效率高、为数据的采集提供了真实、及时的数据分析。群众满意度高，有序的推动我市全民健身活动的开展和体育事业的健康发展。
3．项目分析评价申报与实际相符，申报目标合理可行。。
（三）项目自评步骤及方法。
1、建立评价工作组：以单位负责人吉祥为组长，项目负责人曾勇和财务人员李智组成评价工作组。
2、制定评价工作方案：由工作组制定评价工作方案，工作组长审批通过，作为评价组织工作的依据。
3、制定评价实施方案：由评价组制定评价实施方案，并提交工作组审核确定，作为评价具体实施的依据。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
市财政局在2024年预算中下达大型体育场馆免费低收费开放资金1015000元。资金申报按财政统一制作的表格，经经办人制表、单位负责人审核进行申报，支付资金按财政授权支付进行，接受财政监督模式。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。
2024年财政下达预算资金大型体育场馆免费低收费开放资金1015000元，已全部到位。
2、资金到位。
我单位严格按照财政预算资金使用要求，做到专款专用，合规合法，资金支出已实现100%。该项目资金主要用于水电费支出、物业管理费支出、劳务费支出、维修费支出等。
（三）项目财务管理情况。
我单位属财政独立预算的二级事业单位，并建立了一套较完善的财务管理制度。设立财务人员按项目资金管理办法在资金拨付使用时严格按照新的政府会计制度和新的财政资金使用要求，做到专款专用，账目清晰；资金支付程序以单位经手人、分管领导、单位负责人审核签字后支付；全年预算收支进度完成良好。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
由于本单位是二级预算单位，涉及业务少、资金量小，由单位负责人吉祥同志任项目组长，项目负责人曾勇和财务人员李智为组员，简单成立了项目组织实施框架。大型体育场馆免费低收费开放项目为上级专款，由省财政厅下达指标到市财政局，再由市财政局下达指标到本单位，待财政下达指标后，按正常程序进行拨付。
（二）项目管理情况。
大型体育场馆免费低收费开放项目属上级专款，应实行“专人管理、专款使用”的原则。严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料，不得挪用、挤压和随意扣压，资金拨付动向按专项资金要求执行，不得随意改变。严格专项资金初审、审核制度，专项资金保障要附真实、有效、合法的凭证，对专项资金要定期或不定期进行督查，确保资金专款专用。在资金申报及拨付按财政口径进行申报，资金用途清晰，合规合法，有迹可循。
（三）项目监管情况。
单位为二级预算单位，受主管部门的资金监管。二级预算单位申报时有3个UK登录预算一体化系统进行操作，1岗为单位负责人，负责2岗申报资金的审核工作；2岗为单位单位经办人，负责资金申报及结算，3岗为项目库管理人，负责项目登记及入库，且申报资金受主管部门监管，主管部门可以查看二级单位的预算资金支出情况，如有重大项目资金支出，须过主管单位党委会讨论后方可执行。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2024年大型体育场馆免费低收费开放资金1015000元，已全部到位并进行支付结算。体育场馆已实现全面免费低收费开放，开放面积达100%，开放天数360天，体育馆周开放时间49小时以上，体育场周开放时间78小时以上，户外场地全年每天24小时开放，并接待广大市民30万人次。
（二）项目效益情况。
通过大型体育场馆免费收费开放补助资金，体育场馆锻炼人数日渐增多，增强了市民幸福感和获得感，提高体育场馆使用率，推动了全市全民健身活动开展和体育事业的发展。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
大型体育场馆免费低收费开放项目，单位自评良好。
（二）存在的问题。
结合自评情况，本单位项目不存在问题，项目资金支出合规合法。
（三）相关建议。
本单位无相关建议。
体育场馆运行专项经费自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
绵竹市教育和体育局是绵竹市体育中心的主管单位，体育是局机关其中一个职能的体现。体育场馆运行专项经费是反应运动管理中心和运动学校等单位日常管理的支出，我单位的日常运行经费收支结算在此科目罗列。资金、款项的支付均需手续齐全，有经办人、分管领导签字，单位负责人审批，财务复核后方可办理。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
体育场馆运行专项经费，包括单位水费、电费、邮电费、办公费、物业管理费、劳务费、维修（护）费、差旅费等。
2、项目应实现的具体绩效目标。
体育场馆运行专项经费为机构运营经费，补充免费开放资金不足。主要为加强规范管理，提升体育服务质量，举办活动赛事，满足市民日常锻炼需求，强身健体，增加市民幸福感。各场馆免费、低收费开放350天，接待健身群众30万人次，安装免费自助储物柜、自动售卖机，还增设了无障碍通道，完善设施设备的同时也为前来锻炼的市民提供了方便和优质的服务。群众满意度高，有序的推动我市全民健身活动的开展和体育事业的健康发展。
3．项目分析评价申报与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
1、建立评价工作组：以单位负责人吉祥为组长，项目负责人孟春明和财务人员李智组成评价工作组。
2、制定评价工作方案：由工作组制定评价工作方案，工作组长审批通过，作为评价组织工作的依据。
3、制定评价实施方案：由评价组制定评价实施方案，并提交工作组审核确定，作为评价具体实施的依据。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
市财政局在2024年预算中下达体育场馆运行专项经费532000元。资金申报按财政统一制作的表格，经经办人制表、单位负责人审核进行申报，支付资金按财政授权支付进行，接受财政监督模式。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划及到位情况。
2024年财政下达预算资金体育场馆运行专项经费532000元，已全部到位。
2．资金使用。
我单位严格按照财政预算资金使用要求，做到专款专用，合规合法，资金支出已实现100%。该项目资金主要用于办公费支出、水电费支出、物业管理费支出、劳务费支出、维修支出、差旅费支出、邮电费支出等。
（三）项目财务管理情况。
我单位属财政独立预算的二级事业单位，并建立了一套较完善的财务管理制度。设立财务人员按项目资金管理办法在资金拨付使用时严格按照新的政府会计制度和新的财政资金使用要求，做到专款专用，账目清晰；资金支付程序以单位经手人、分管领导、单位负责人审核签字后方可支付；全年预算收支进度完成良好。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
由于本单位是二级预算单位，涉及业务少、资金量小，由单位负责人吉祥同志任项目组长，项目负责人孟春明和财务人员李智为组员，简单成立了项目组织实施框架。运动管理项目为地方财政资金，直接列为预算资金，财政下达指标后，按正常程序进行拨付。
（二）项目管理情况。
体育场馆运行专项经费属预算资金，坚持先有预算、后有支出，坚决杜绝支出的随意性，具有规范性；其次，所有支出列为预算，具有完整性；资金申报及拨付按财政口径进行申报，资金用途清晰，合规合法，有迹可循。
（三）项目监管情况。
单位为二级预算单位，受主管部门的资金监管。二级预算单位申报时有3个UK登录预算一体化系统进行操作，1岗为单位负责人，负责2岗申报资金的审核工作；2岗为单位单位经办人，负责资金申报及结算，3岗为项目库管理人，负责项目登记及入库，且申报资金受主管部门监管，主管部门可以查看二级单位的预算资金支出情况，如有重大项目资金支出，须过主管单位党委会讨论后方可执行。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2024年体育场馆运行专项经费532000元，已全部到位并进行支付结算。体育场馆已实现全面免费低收费开放，开放面积达100%，开放天数360天，体育馆周开放时间49小时以上，体育场周开放时间78小时以上，户外场地全年每天24小时开放，并接待广大市民30万人次。
（二）项目效益情况。
通过体育场馆运行专项经费，弥补了大型体育场馆免费收费开放补助资金的不足，体育场馆锻炼人数日渐增多，增强了市民幸福感和获得感，提高体育场馆利用率和使用率，推动了全市全民健身活动开展和体育事业的发展。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
运动项目管理项目，单位自评良好。
（二）存在的问题。
结合自评情况，本单位项目不存在问题，项目资金支出合规合法。
（三）相关建议。
本单位无相关建议。
第五部分 附表
