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公开时间：2024年 9 月 18 日
第一部分 单位概况 ---------------------------------------------------- 1
一、部门职责 ----------------------------------------------------- 1
二、机构设置 ----------------------------------------------------- 1
第二部分 2023年度单位决算情况说明 ------------------------------------ 1
一、收入支出决算总体情况说明 -------------------------------------- 1
二、收入决算情况说明 --------------------------------------------- 2
三、支出决算情况说明 --------------------------------------------- 3
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ---------------------------- 3
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ------------------------ 4
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 -------------------- 7
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 ------------------------ 8
八、政府性基金预算支出决算情况说明 ------------------------------- 10
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 ----------------------------- 10
十、其他重要事项的情况说明 -------------------------------------- 10
第三部分 名词解释 --------------------------------------------------- 10
第四部分 附件 ------------------------------------------------------- 13
第五部分 附表 ------------------------------------------------------- 17
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、主要职责
为学龄前儿童提供保育和教育服务。按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。
二、机构设置
绵竹市示范幼儿园是绵竹市教育局主办的一所单设幼儿园，是教育下设二级预算单位事业单位。
第二部分2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计844.33万元。与2023年度相比，收、支总计各减少95.63万元，下降11.33%。主要变动原因是幼儿入园人数减少导致项目资金减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计748.7万元，其中：一般公共预算财政拨款收入748.7万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年支出合计748.7万元，其中：基本支出677.38万元，占90.47%；项目支出71.32万元，占9.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计748.7万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计减少95.63万元，下降11.33%。主要是幼儿入园学生人数减少，项目资金相应减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出748.7万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少95.63万元，下降11.33%。主要变动原因是幼儿入园学生人数减少，幼儿保教费相应减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出748.7万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出535.86万元，占71.57%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出122.78万元，占16.4%；卫生健康支出39.71万元，占5.3%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出50.35万元，占6.73%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2024年度一般公共预算支出决算数为748.7万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为535.86万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出122.78万元，其中：
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位离退支出（项）:支出决算为2.68万元，完成预算100%。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为51.64万元，完成预算100%。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为25.82万元，完成预算100%。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为39.67万元，完成预算100%。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为2.97万元，完成预算100%。
3. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗项）:支出决算为39.71万元，完成预算100%。
4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为50.35万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出677.38元，其中：
人员经费641.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费36.17万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%；决算数与预算数持平，主要原因是本年无“三公”预算和支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。主要原因是本年无该项预算和支出。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。主要原因是本年无该项预算和支出。
其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2023年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2023年持平。主要原因是本年无该项预算和支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，本单位机关运行经费支出0万元，与2023年决算数持平。主要原因是无该项预算及支出。
（二）政府采购支出情况
2024年度，绵竹市示范幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，绵竹市示范幼儿园共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对学前教育专项项目开展了预算事前绩效评估，绩效自评表由绵竹市教育和体育局统一编报。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.学前教育（类）205（款）02（项）01：指学前教育支出。
10.机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）05：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。
11. 机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）05（项）06：指机关事业单位职业年金缴费支出。
12. 其他行政事业单位养老支出（类）208（款）05（项）99：指除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
13. 其他社会保障和就业支出（类）208（款）99（项）99：指单位除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
14. 事业单位医疗（类）210（款）11（项）02：指事业单位基本医疗保险缴费经费费支出。
15. 住房公积金（类）221（款）02（项）01：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
绵竹市示范幼儿园
预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。绵竹市示范幼儿园下设办公室、保教室、后勤办、安办等机构，无下属预算单位。
（二）机构职能。为学龄前儿童提供保育和教育服务。按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。
（三）人员概况。截至2024年末，绵竹市示范幼儿园在编制职工36人，临聘人员39人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。绵竹市示范幼儿园2024年年初预算收入655.26万元、决算报表收入748.7万元。
（二）支出情况。绵竹市示范幼儿园2024年年初预算支出655.26万元、决算报表支出748.7万元。
（三）结余分配和结转结余情况。绵竹市示范幼儿园2024年决算无结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
聚焦学生教育，提高教学质量；关注学生健康，改善办学条件；推进平安建设，确保师生安全。
2.预算管理。
严格按照要求编制部门预算，确保预算编制质量；结合单位实际情况，合理细化指标，部门预算经批准后实时跟踪预算执行进度；严格执行项目支出预算，积极组织项目实施。
3.财务管理。
我单位财务管理情况良好。完善了财务管理制度并按要求设置了财务岗位。通过强化预算绩效管理理念，将项目决策、预算编制、预算执行、监督决算和验收与全过程预算绩效管理结合起来，以绩效结果为导向，规范使用财政资金，全面提升资金效率与效益。
4.资产管理。
严格执行固定资产管理制度，对已完工的基建工程、购入的固定资产、收到的捐赠资产等及时入账，并按照数量、金额登记明细账，编制固定资产卡片，确保账面上能真实、完整地反映单位的固定资产情况，并结合本单位的实际情况，完善固定资产管理制度。提高资产利用率和资产盘活率，并加强内部监督，防止国有资产的流失。
5.采购管理。
加强采购程序管理，对纳入政府采购目录范围内的资产采购开展集中采购；未纳入政府采购目录范围内的资产采购，采用其他形式采购。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数绵竹市示范幼儿园2个，涉及预算总金额71.32万元，1—12月预算执行总体进度为绵竹市示范幼儿园100%。
1.项目决策。按照上级要求，根据本单位实际结合年度工作重点，运用科学、合理的评估方法，对项目政策立项实施的必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性、财力支持的方式及项目预算的合理性等方面进行客观、公正的评估，科学、合理确定预算绩效目标，做好项目入库工作。
2.项目执行。我单位预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，在项目执行过程中有根据实际采取对应的调整措施，并且项目执行结果良好。
3.目标实现。本年度绩效目标完成情况良好。
（三）绩效结果应用情况。
我单位在绩效结果的应用管理中以结果为导向，避免“重投入、轻效果”，并且动态调整，通过信息公开，监督资金使用规范，提升公信力。通过科学地应用绩效结果，有效提升财政资金使用效益，进一步优化资源管理、业务配置，努力实现团结的高质量可持续发展。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。单位部门预算绩效目标完成度较高，有效提升资金使用效率。。
（二）存在问题。预算绩效管理水平有待提升。项目绩效指标设定的可实施性和可考核性量化程度不足，项目绩效指标设定的量化指标和细化指标有待进一步加强。
（三）改进建议。加强预算绩效管理知识学习，提升预算绩效管理水平。设置科学合理、可衡量化的项目绩效目标及绩效指标，确保绩效目标工作措施落到实处。
项目绩效自评表由绵竹市教育和体育局统一编制。
第五部分 附表
