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公开时间：2025年9月15日
第一部分 单位概况 1
一、主要职责 1
二、机构设置 1
第二部分 2024年度单位决算情况说明 2
一、收入支出决算总体情况说明 2
二、收入决算情况说明 2
三、支出决算情况说明 3
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 3
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 4
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 7
八、政府性基金预算支出决算情况说明 7
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 8
十、其他重要事项的情况说明 8
第三部分 名词解释 9
第四部分 附件 11
第五部分 附表 15
一、收入支出决算总表 15
二、收入决算表 16
三、支出决算表 17
四、财政拨款收入支出决算总表 18
五、财政拨款支出决算明细表 19
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 20
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 20
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 21
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 22
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 22
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 23
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 23
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 23
(注：请单位根据实际注明页码)
第一部分 单位概况
一、主要职责
我单位为全额拨款事业单位，主要从事义务教育小学段及学前教育工作，全面贯彻教育方针，依法办学，促进基础教育发展。
2024年共有771名适龄儿童在校接受九年义务普及教育，312名儿童接受学前教育。
二、机构设置
我单位为独立法人机构，为绵竹市教育和体育局下属二级预算单位，本单位下辖绵竹市麓棠学校中心教学点，绵竹市麓棠学校幼儿园。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1,535.6万元。与2023年度相比，收、支总计各增加101.3万元，增长7%。主要变动原因是社会保障和就业支出缴费增长及生均公用经费增长。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1446.9万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1446.9万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1446.9万元，其中：基本支出1335.7万元，占92%；项目支出111.2万元，占8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为1446.9万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加71.5万元，增长5%。主要变动原因是公用经费增长以及社会保障与就业支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1446.9万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加71.5万元，增长5%。主要变动原因是公用经费增长以及社会保障与就业支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1446.9万元，主要用于以下方面:教育支出990.6万元，占68.5%；社会保障和就业支出278.8万元，占19.3%；卫生健康支出82万元，占5.7%；住房保障支出95.5万元，占6.5%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为1446.9，完成预算100%。其中：
1.教育: 2050201学前教育支出决算为283.5万元，完成预算100%， 2050202小学教育支出决算为707.1万元，完成预算100%，决算数等于调整预算数。
2.社会保障和就业支出: 2080502事业单位离退休支出决算为6.2万元，完成调整预算100%。2080505机关事业基本养老保险缴费支出100.9万元，完成调整预算100%，2080506机关事业单位职业年金缴费支出50.4万元，完成调整预算100%，2080599其他行政事业单位养老支出115.5万元，完成调整预算100%，2089999其他社会保障和就业支出5.8万元，完成调整预算100%，决算数等于调整预算数。
3.卫生健康支出：2101102事业单位医疗支出决算为45.5万元，完成预算100%，2101199其他行政事业单位医疗支出36.5万元，完成预算100%，决算数等于调整预算数。
4.住房保障支出: 2210201住房公积金支出决算为95.5万元，完成预算100%，决算数等于调整预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1335.7万元，其中：
人员经费1218.1万元，主要包括：基本工资540.3万元、津贴补贴42.7万元、绩效工资168.4万元、机关事业单位基本养老保险缴费100.9万元、职业年金缴费50.5万元、职工基本医疗缴费45.4万元，其他社会保障缴费5.8万元、医疗费36.5万元、生活补助121.7万元、医疗费补助10.4万元、奖励金0.1万元、住房公积金95.5万元等。
公用经费117.6万元，主要包括：办公费28.2万元、水费0.6万元、电费11万元、邮电费0.2万元、物业管理费23万元、差旅费4万元、维修（护）费13.9万元、会议费1.00万元、培训费8.1万元、专用材料费2万元、劳务费8.7万元、福利费9.6万元、其他交通费1.1万元、其他商品服务支出5.8万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，该项支出本单位不涉及。
（二）政府采购支出情况
2024年度，该项支出本单位不涉及。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对校园安保经费、减免义务教育社会活动实践费、减免信息费等3个项目开展了预算事前绩效评估，本单位按要求对2024年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本年度部门预算支出绩效情况良好，完成了义务教育的总体目标任务，为学校学生和教师开展教育教学活动创造了良好的条件，促进了基础教育发展。绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从上级财政部门取得的财政预算资金。
2.其他收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如保教费等。
3.经营收入：无。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 教育2050202：指用于小学教育的支出。2050299指用于其他普通教育的支出。
10.社会保障和就业支出2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。2080506指机关事业单位职业年金缴费支出。2089901指用于其他社会保障和就业支出。
11.医疗卫生与计划生育2101102：指用于行政事业单位医疗保险缴费支出。2101199指用于其他行政事业单位医疗支出，生育保险缴费等。
12.住房保障2210201：指用于职工住房公积金缴费支出。
13.其他支出2296004：指政府性基金用于教育事业的彩票公益金支出。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
一、单位概况
（一）机构组成。
绵竹市麓棠初级中学校是由绵竹市教育局下属的二级预算单位。
（二）机构职能。
实施中小学义务教育，促进基础教育发展，开展中小学学历教育和相关社会服务。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2024年度资金收入总额1535.58万元，其中2024年一般公共预算财政拨款收入总额为1446.87万元，其他收入88.7万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2024年度支出总额1535.58万元，完成预算100%。其中基本支出1335.66万元，项目支出111.21万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。
1.绩效目标制定情况
坚持教育教学和实践活动相结合，深化课程改革，开设校本特色课程，充分利用教育资源，开展形式多样的教育教学活动，致力于孩子一生的发展。加强师资培训，提升专业水平。加强校园文化建设，创建文明校园。增添和维护设施设备保障教育教学正常，完善各项规章制度，促进规范管理。
2.目标实现情况
加强经费支出管理，在支出中按照预算编制用款计划，按规定用途使用资金，严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围和开支标准，不随意改变资金性质和支出规模。
加强了教师专业化水平的提高培训，充分利用各级各类培训活动，提升教师观念，促进教育教学质量提高。
强化了校园文化建设，营造育人环境.改建男生公寓室内装配，更新部分学生床。改建班主任会议室，添置办公设备，改善育人活动环境和条件。
重视安全教育，加强安全管理，排查安全隐患，发现问题立即整改，保障了学校教育教学安全正常开展。
3.预算编制情况
2024年预算收入总额为1446.87万元，其中：教育支出990.62万元，社会保障和就业支出278.84万元，卫生健康支出81.92万元，住房保障支出95.49万元。
4.执行管理情况
严格按照预算执行，在收到财政下达的各类款项后，按照资金的用途使用，支出总额控制在预算总额以内，按照预算执行进度，及时支付。2024年度支出总额1446.87万元，完成预算100%。无违规违纪情况。
（二）结果应用情况。
严格执行各项财经规章制度，规范使用各项经费，确保教育教学工作的有效开展和运行。财务运行透明，及时对预算和决算等信息进行公开，接受广大人民群众的监督。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。
部门整体支出绩效情况：自评优良。
（二）存在问题。
部门预算编制不够具体。
（三）改进建议。
细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强根据年度目标来细化预算编制；进一步加强财务管理，严格财务审核，更有效的保障工作开展和目标的完成。
项目绩效自评表由绵竹市教育和体育局统一编报。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
