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公开时间：2025年9月20日
第一部分 部门概况 4
一、部门职责 4
二、机构设置 5
第二部分 2023年度部门决算情况说明 9
一、收入支出决算总体情况说明 9
二、收入决算情况说明 9
三、支出决算情况说明 10
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 11
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 11
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 14
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 15
八、政府性基金预算支出决算情况说明 17
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 17
十、其他重要事项的情况说明 17
第三部分 名词解释 20
第四部分 附件 23
第五部分 附表 34
一、收入支出决算总表 34
二、收入决算表 34
三、支出决算表 34
四、财政拨款收入支出决算总表 34
五、财政拨款支出决算明细表 34
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 34
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 34
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 34
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 34
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………………………34
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………………34
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………………………………34
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表………………………………………..34
第一部分 部门概况
一、 部门职责
1.贯彻党的教育方针和政策，坚持教育的社会主义方向。研究提出全市教育改革和发展战略，拟订教育事业发展规划、年度发展指导性计划，并协调、指导实施工作。
2.组织实施九年义务教育，综合管理基础教育，协调、指导中等职业教育、成人教育、普通高中教育、学前教育、特殊教育和民办教育。
3.落实教育部颁布的教育大纲和课程计划，指导教育科研、教学研究和教学改革，负责全市学校德育、体育、卫生与艺术、心理健康教育等工作，全面实施素质教育。贯彻国家语言文字工作方针。
4.负责全市教师工作，拟订教师队伍建设规划并组织实施。负责教师资格认定和定期注册，受人社部门委托开展教师职称评聘工作。会同有关部门贯彻落实教育系统的工资待遇、教师招聘等人事管理工作。按照干部管理权限和程序，负责教育系统干部的任免、管理工作。
5.会同有关部门制定教育经费预算，拟订筹措教育经费方案，监督管理各学校（单位）教育经费的合理配置和使用。负责教学设备配备和信息化建设。指导学校后勤服务工作和学生资助工作。
6.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、信访稳定、社会信用体系建设和审批服务便民化等工作。
7.代表本级政府行使督政、督学职能，对镇（街道）人民政府（办事处）和相关部门在贯彻教育法规、履行教育管理职责等方面实施督导。按照教育法规要求对学校工作实施督导。
8.按照本部门权责清单履行相关职责。
9.完成市委和市府交办的其他任务。
10.职能转变。深化教育综合改革，推进教育“管办评”分离，深入转变政府职能。
11.组织推动全市体育事业、体育产业发展，管理全市重大体育活动，指导全市重点体育设施建设，推进体育领域科技创新发展、体育行业信息化、标准化建设，指导体育市场发展，对高危体育项目经营进行行业监管，统筹全市体育领域综合行政执法，组织查处全市性体育领域的违法行为，负责管理体育对外港澳台交流合作与宣传推广工作，组织大型体育对外及对港澳台交流活动，负责体育系统安全生产工作的综合协调与监督管理，对体育领域的安全生产和职业健康工作实施行业监督管理，制定职责范围内的安全生产年度监督检查计划并组织实施。
二、机构设置
绵竹市教育和体育局下属二级预算单位50个，其中行政单位1个（包含教育工会、教育考试中心、教师发展中心），参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位49个。
纳入绵竹市教育和体育局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 绵竹市教育局（本级）
2. 绵竹市教师培训中心
3. 绵竹市教育信息与装备中心
4. 绵竹市学生资助管理中心
5. 绵竹市示范幼儿园
6. 绵竹市第二示范幼儿园
7. 绵竹市第三示范幼儿园
8. 绵竹市城东（第四）幼儿园
9. 绵竹市紫岩幼儿园
10. 绵竹市天河幼儿园
11. 绵竹市玉马幼儿园
12. 四川省绵竹中学
13. 绵竹市南轩中学
14. 四川省绵竹市职业中专学校
15. 绵竹市侨爱道行中学
16. 绵竹市绵竹中学初中部
17. 绵竹市富新初级中学
18. 绵竹市汉旺温州加园栋梁中学
19. 绵竹市土门初级中学校
20. 绵竹市孝德中学
21. 四川师范大学附属绵竹初级中学
22. 绵竹市紫岩小学校
23. 绵竹市大西街小学
24. 绵竹市天河小学
25. 绵竹市春溢小学
26. 绵竹市南轩小学
27. 四川师范大学附属绵竹小学校
28. 绵竹市特殊教育学校
29. 绵竹市遵道学校
30. 绵竹市九龙学校
31. 绵竹市兴隆学校
32. 绵竹市汉旺学校
33. 绵竹市中新友谊小学
34. 绵竹市拱星学校
35. 绵竹市清平学校
36. 绵竹市土门学校
37. 绵竹市广济学校
38. 绵竹市玉泉学校
39. 绵竹市板桥学校
40. 绵竹市清道学校
41. 绵竹市新市学校
42. 绵竹市孝德学校
43. 绵竹市齐福学校
44. 绵竹市观鱼学校
45. 绵竹市富新学校
46. 绵竹市顶新小学
47. 绵竹市齐天学校
48. 绵竹市什地学校
49. 绵竹市绵远学校
50. 绵竹市体育中心
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为89589.8万元。与2023年度相比，收、支总计各增加3621.78万元，增长4.2%。主要变动原因是增加了义务教育薄弱环节能力提升资金，川师附小美育楼建设资金、绵竹市紫岩小学综合楼建设、城东学校项目资金（一般债券），课后服务收入等。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2024年度本年收入合计89589.8万元，其中：一般公共预算财政拨款收入81427.6万元，占90.9%；政府性基金预算财政拨款收入5343.1万元，占6%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入980.57万元，占1.1%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1838.53万元，占2%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2024年度本年支出合计89589.8万元，其中：基本支出54217.53万元，占60.5%；项目支出35372.27万元，占39.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为86770.7万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加2198.13万元，增长2.6%。主要变动原因是增加了义务教育薄弱环节能力提升资金，川师附小美育楼建设资金、绵竹市紫岩小学综合楼建设、城东学校项目资金（一般债券）等。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出81427.6万元，占本年支出合计的93.8%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加3185.6万元，增长4.1%。主要变动原因是增加了义务教育薄弱环节能力提升资金，川师附小美育楼建设资金、绵竹市紫岩小学综合楼建设、城东学校项目资金（一般债券）。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出81427.6万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出37.33万元，占0.05%；教育支出63015.01万元，占77.4%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出289.31万元，占0.4%；社会保障和就业支出10579.35万元，占13%；卫生健康支出3308.85万元，占4%；住房保障支出4156.25万元，占5.1%；城乡社区支出41.5万元，占0.05%。
（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为81427.6，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出：支出决算为37.33万元，完成预算100%.
2.教育支出: 支出决算为63015.01万元，完成预算100%，其中:行政运行352.59万元,一般行政管理事务380.58万元, 机关服务16.71万元，其他教育管理事务18.68万元，学前教育6940.41万元，小学教育21091.85万元, 初中教育12975.81万元,高中教育5910.79万元, 高等教育28.99万元，其他普通教育8969.65万元，中等职业教育2486.47万元,特殊教育357.58万元, 教师进修及培训567.74万元,其他教育支出529.97万元，其他教育费附加安排支出2387.19万元。
2.文化旅游体育与传媒: 支出决算为289.31万元，完成预算100%，其中：运动项目管理147.81万元，体育场馆101.5万元。
3.社会保障和就业: 支出决算为10579.35万元，完成预算100%，其中：行政单位离退休支出2.72万元，事业单位离退休203.11万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出4405.86万元，机关事业单位职业年金缴费支出2191.69万元，其他行政事业单位养老支出3525.79万元，其他社会保障和就业支出250.18万元。
4.卫生健康:支出决算为3308.85万元，完成预算100%，其中：行政单位医疗7.67万元，事业单位医疗1954.69万元，公务员医疗补助3.19万元，其他行政事业单位医疗支出1343.3万元。
5.住房保障支出:支出决算为4156.25万元，完成预算100%，其中：住房公积金4156.25万元。
6.城乡社区支出:支出决算为41.5万元，完成预算100%，（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出52593.66万元，其中：
人员经费47621.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费4972.13万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.84万元，完成预算59.5%，较上年度减少3.16万元，下降45.1%。决算数小于预算数的主要原因是本年度无出国出境人员，严格执行中央八项规定，控制招待费支出，严格控制车辆使用，规范车辆管理，杜绝车辆不必要的支出。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.56万元，占40.6%；公务接待费支出决算2.28万元，占59.4%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。主要原因是本年度无出国出境安排。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.56万元,完成预算52%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少1.77万元，下降53.2%。主要原因是规范车辆管理，严格控制车辆使用。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车6辆，其中：轿车5辆、越野车1辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出1.56万元。主要用于学校单位所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出2.28万元，完成预算69%。公务接待费支出决算比2023年度减少1.39万元，下降37.9%。主要原因是本年度公务接待批批次、人数有所减少。其中：
国内公务接待支出2.28万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待21批次，309人次，共计支出2.28万元。具体内容包括：接待外地考察团及开展业务活动用餐。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出5343.1万元。主要是专项债券资金安排用于职中酿酒工艺与技术产业融合实训基地建设5000万元，用于体育事业的彩票公益基金支出343.3万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，绵竹市教育和体育局机关运行经费支出53.16万元，比2023年度减少1.39万元，减少4.3%。主要原因是本年度减少维修维护费支出等。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2024年度，绵竹市教育和体育局政府采购支出总额2910万元，其中：政府采购货物支出2508万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出402万元。主要用于教育信息与装备中心为学校采购教学设备、计算机、护眼灯等、职业中学实训设备采购及学校零星采购支出。授予中小企业合同金额1155万元，占政府采购支出总额的39.7%，其中：授予小微企业合同金额417万元，占政府采购支出总额的14.3%。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，绵竹市教育和体育局下属学校（单位）共有车辆6辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要是用于单位日常工作正常公务用车需要。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对“校园安保资金”“红领巾公交”“大手牵小手”等65个项目开展了预算事前绩效评估，对64个项目预算编制了绩效目标并开展自评，对1个建设期专项债券资金项目（职中酿酒工艺与技术专业产教融合实训基地建设）编制绩效目标并开展自评，预算执行过程中，对所有项目预算开展了绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，按要求对绵竹市教育和体育局2024年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作任务的顺利完成。全年项目支出达到预期绩效目标。2024年绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。在资金使用和管理主面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，以有限的资金保证机关的正常运转。资金收支管理及会计核算较规范，能够按照相关会计制度和财务管理办法进行核算。认真落实积极财政政策，优化支出结构，深化管理改革，圆满完成各项目标任务。
本部门对65个项目预算开展绩效自评，从评价情况来看，本部门所有项目资金及时到位，严格专款专用，圆满完成各项目年初制定的绩效目标任务，社会满意度基本大于95%。
《部门整体支出绩效报告》、《项目支出绩效自评报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如普通高中学费、住宿费等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要捐赠收入、考试中心报名考试费收入等。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出：教育部门用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作的预算支出。
10.文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出
11.社会保障和就业支出:机关事业单位基本养老保险缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
12.卫生健康支出：行政单位医疗-用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出；事业单位医疗-用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出；其他行政事业单位医疗支出-用于机关事业单位人员生育保险支出。
13.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
14.其他支出：反映除上述具体支出以外的其他支出。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
绵竹市教育和体育局
2024年度部门整体预算绩效自评报告
绵竹市财政局：
按照绵竹市财政局《关于开展2024年财政支出绩效评价工作的通知》要求，为深化财政绩效评价，优化评价方式，全面推动实施绩效预算管理，我局高度重视，认真对2024年度部门整体预算绩效情况开展自评，现将自评情况报告如下：
一、 部门整体基本情况概况
（一）机构设置
绵竹市教育和体育局共有二级预算单位50个。其中：行政单位 1个（局机关，其中：绵竹市教职工服务中心、绵竹市教育考试中心、绵竹市教师发展中心包含于局机关），其他事业单位4个（绵竹市教师培训中心、绵竹市教育信息与装备中心、绵竹市学生资助管理中心、绵竹市体育中心），各类学校45个。
（二）职能职责
1、贯彻党的教育方针和政策，坚持教育的社会主义方向。研究提出全市教育改革和发展战略，拟订教育事业发展规划、年度发展指导性计划，并协调、指导实施工作。
2、组织实施九年义务教育，综合管理基础教育，协调、指导中等职业教育、成人教育、普通高中教育、学前教育、特殊教育和民办教育。
3、落实教育部颁布的教育大纲和课程计划，指导教育科研、教学研究和教学改革，负责全市学校德育、体育、卫生与艺术、心理健康教育等工作，全面实施素质教育。贯彻国家语言文字工作方针。
4、负责全市教师工作，拟订教师队伍建设规划并组织实施。负责教师资格认定和定期注册，受人社部门委托开展教师职称评聘工作。会同有关部门贯彻落实教育系统的工资待遇、教师招聘等人事管理工作。按照干部管理权限和程序，负责教育系统干部的任免、管理工作。
5、会同有关部门制定教育经费预算，拟订筹措教育经费方案，监督管理各学校（单位）教育经费的合理配置和使用。负责教学设备配备和信息化建设。指导学校后勤服务工作和学生资助工作。
6、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、信访稳定、社会信用体系建设和审批服务便民化等工作。
7、代表本级政府行使督政、督学职能，对镇（街道）人民政府（办事处）和相关部门在贯彻教育法规、履行教育管理职责等方面实施督导。按照教育法规要求对学校工作实施督导。
8、按照本部门权责清单履行相关职责。
9、完成市委和市府交办的其他任务。
10、职能转变。深化教育综合改革，推进教育“管办评”分离，深入转变政府职能。
11、组织推动全市体育事业、体育产业发展，管理全市重大体育活动，指导全市重点体育设施建设，推进体育领域科技创新发展、体育行业信息化、标准化建设，指导体育市场发展，对高危体育项目经营进行行业监管，统筹全市体育领域综合行政执法，组织查处全市性体育领域的违法行为，负责管理体育对外港澳台交流合作与宣传推广工作，组织大型体育对外及对港澳台交流活动，负责体育系统安全生产工作的综合协调与监督管理，对体育领域的安全生产和职业健康工作实施行业监督管理，制定职责范围内的安全生产年度监督检查计划并组织实施。
（三）人员概况
2024年绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）实有在职人数3085人，其中：行政人员14人，行政工勤人员1人，财政全额拨款事业人员3070人；退休人员2766人。
二、部门整体预算收支情况
（一）收入情况
2024年绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）年初预算财政拨款收入68598.6万元，其中：一般公共预算收入68301.2万元，政府性基金预算（体彩公益金）297.4万元；财政拨款收入决算总额为86770.7万元，其中：一般公共预算财政拨款收入81427.6万元，政府性基金预算财政拨款5343.1万元（专项债券5000万元，体彩公益金343.1万元）。
（二）支出情况
2024年绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）财政拨款支出决算86770.7万元，其中：教育支出63015万元，一般公共服务支出37.3万元，文化旅游体育与传媒支出289.3万元，社会保障和就业支出（养老、年金、退休生活补助等）10579.3万元，卫生健康支出（含公务员医疗补助）3308.9万元，城乡社区支出41.5万元，住房保障4156.3万元，其他支出5343.1万元（其中职中酿酒实训基地专项债券资金5000万元、体彩公益金支出343.1万元）。
（三）结余情况
本年度无结转结余。
三、部门整体预算绩效分析
(一) 基本运行管理绩效分析
1.预算编制情况
2024年，依据绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）履职要求和年度工作计划，认真征求统计相应的经费需求，参考以前年度年初预算编审、预算执行中期评估、以前年度结转和结余情况和支出绩效评价成果、资产占有和使用情况等因素，努力做到各项收入、支出预算的编制完整、准确、规范，确保不重不漏，无部门预算以外保留的其他收支项目。
在预算编制中，支出预算严格按照“零基预算”方法，人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项支出按项目分别编制。基本支出预算以2023年9月30日为基准期编制。
对于项目支出预算，一是参考2023年实际支出情况并结合2024年工作安排，对符合政策规定和财政事业发展规划的项目，合理界定通用项目和专用项目，纳入项目库，完整准确填报项目信息。二是项目绩效目标编制详细反映了工作任务保障完成目标、经费预算的测算过程及预期达成效果。三是按照《政府集中采购目录及采购限额标准》和《四川省省级行政单位通用办公设备购置费预算标准》规定，认真编制政府采购预算，做到应编尽编，确保了政府采购预算的完整。四是按要求单独编制“三公”经费预算及编报说明。五是根据2023年部门预算执行情况，对已进入政府采购程序或暂未执行的专用项目资金按程序向财政局申请结转，经批准后，结转纳入2024年部门预算。
同时，按照市财政局统一部署和具体要求，2024年1月，按预算批复通知，在我市政府网站上按时主动公开了2024年部门预算编制说明和财政拨款“三公”经费预算情况说明。
2.执行管理情况
2024年绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）继续加强预算执行管理，严格执行批复预算，按照收支平衡的原则，合理安排各项资金，中省资金及时分配到位，根据执行进度对基本支出按照月度均衡原则、项目支出按实际需要及时申请用款计划，确保足额支出安排，无超预算支出。保证了部门的正常运行和日常工作任务的顺利开展。
加强支出绩效管理，对纳入部门预算批复管理的项目经费，在年度执行中，随时跟踪了解每一项目的进展情况，及时申请用款计划，保证各项款项及时支付。
3.综合管理情况
（1）2024年，绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）进一步加强财务管理工作，认真贯彻《中华人民共和国会计法》，严格执行《政府会计制度》及各项财务管理办法。规范资金收支管理及会计核算，强化预算管理，从严从紧控制和节减经费支出，严格财务审批制度，凡涉及重大经费支出，坚持三重一大原则，同时，规范现金报销制度，进一步加强公务卡使用管理。
（2）加强非义务学校、单位财政专户收入管理，保证纳入财政专户管理的资金及时缴入财政专户，学前教育保教费收入纳入财政拨款预算管理，保证学前教育保教费收入全额用于学前教育。
（3）严格执行政府采购政策。确保当年部门单位的政府采购计划顺利实施。
（4）加强资产管理，制定完善本系统的国有资产管理制度，定期进行资产清查，根据需求进行资产调配，最大可能盘活利用闲置资产。确保资产信息管理系统与财务系统一致，做到帐实相符、帐表相符。
（5）建立本部门单位内控制度，及时更新，确保财务、采购、资产、合同、基建等内控制度逐渐完善。
（6）严格按照财政要求，对本系统所有项目进行绩效评价，并根据绩效目标跟踪项目实施情况，确保项目及时完成，达到其应有的目标效益。
(二)重点履职任务绩效分析
1、运转保障情况
2024年，绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）认真落实积极财政政策，狠抓增收节支，优化支出结构，深化管理改革，各项支出保障正常运转，完成专项工作任务，实现了教育事业健康有序发展。
2、厉行节约情况
为认真贯彻中央八项规定、省委省政府十项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，2024年绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）继续加强“三公”经费和会议费、培训费管理，使“三公”经费支出、会议费支出、培训费支出得到有效控制，绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）厉行节约工作取得明显成效。三公经费支出3.8万元，其中：全年公务用车运行维护费支出1.5万元，因公出国（境）费支出0万元，公务接待费支出2.3万元。
3、认真履行法定职责，完成了市委、市政府决策部署和重大工作任务；本部门当年度实施重大项目的经济、社会效益显著提高；密切联系群众、服务群众情况，社会满意度大于95%；认真办理了人大代表建议、政协提案情况，妥善处理了群众来信来访、化解了社会矛盾情。
（三）项目（政策）预算绩效分析。
1.常年性项目预算绩效分析。该类项目总数45个，涉及预算总金额4442.7万元，2024年预算执行率为100%，预算结余率大于10%的项目共计0个。
2.阶段性（含一次性）项目预算绩效分析。该类项目总数20个，涉及预算总金额19360.7万元，2024年预算执行率为93%，预算结余率大于10%的项目共计7个，全部为上级项目资金在当年项目未完工结转下年使用。
（1）项目管理情况。
所有项目严格专项资金项目管理要求，申报条件符合各个项目相关文件精神规定，项目资金核算准确。
项目资金管理办法主要依据《绵竹市教育系统财务管理规定》规定执行，制度健全、依据充分，项目建设符合相关法律法规及项目管理制度，严格按照合同约定支付相关款项，做到开支真实有效。
（2）目标实现情况。
所有项目按规定编制绩效目标表，在预算的执行过程中进行事中监控，发现项目目标偏离及时纠正调整，确保项目按绩效目标顺利实施完成。
（四）绩效结果应用分析。
所有项目都必须进行目标编制、事前评估、事中监控、事后评价。对绩效评价结果进行认真分析，对设置不合理的绩效指标进行整改，绩效信息在当年决算公开时一并在政府网上进行公开。
（五）依法接受外部监督情况。
对人大、巡视巡察、审计、财会监督等提出问题及时进行了整改落实。如：义务教育薄弱环节能力提升资金、校舍维修改造资金专项资金审计的整改落实。
四、自评结论
（一）总体评价结论
全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作任务的顺利完成。全年项目支出达到预期绩效目标
2024年绵竹市教育和体育局（含二级预算单位）认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。在资金使用和管理主面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保学校、单位的正常运转。资金收支管理及会计核算较规范，能够按照相关会计制度和财务管理办法进行核算。认真落实积极财政政策，优化支出结构，深化管理改革，圆满完成各项目标任务。
（二）特色亮点做法
无
五、存在问题及意见建议
（一）存在问题
自评中，也发现存在一些问题有待改进。一是由于多种原因，历史往来帐未及时清理，导致长期挂账，坏帐未及时核销。二是由于近年财政改革力度大，财务人员业务能力有限，工作量大，对新的绩效考核知识未深入系统学习，使部门内部绩效考核不够科学精细；一体化预算培训学习不够。三是工程、采购项目因前期批复、设计等问题进展缓慢，财政资金支付进度滞后。
（二）改进措施
（1）建议财政部门加强对部门财务人员业务培训，指导各部门财务工作的相互交流学习。
（2）督促本部门财务人员加强自身业务学习，提高责任意识和服务意识，进一步提升财务管理水平。
（3）进一步完善本部门内部控制制度和绩效评价制度,按照部门支出绩效评价体系科学指导本部门预算编制，加强预算执行和支出绩效管理。
附件2
2024年绵竹市教育和体育局对本系统部门整体预算支出绩效评价、64个项目预算支出、1个建设期专项债券资金项目开展了自评，相关自评表见附件。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
