2023年度

绵竹市玉泉学校单位决算

目录

公开时间：2024年 9 月 20 日

第一部分 单位概况 ---------------------------------------------------- 1

一、部门职责 ----------------------------------------------------- 1

.....................................................二、机构设置 ----------------------------------------------------- 1

第二部分 2023年度单位决算情况说明 ------------------------------------ 1

一、收入支出决算总体情况说明 -------------------------------------- 1

二、收入决算情况说明  --------------------------------------------- 2

三、支出决算情况说明  --------------------------------------------- 3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明   ---------------------------- 3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明   ------------------------ 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   -------------------- 7

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明   ------------------------ 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明 ------------------------------- 9

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 ----------------------------- 10

十、其他重要事项的情况说明 -------------------------------------- 10

第三部分 名词解释 --------------------------------------------------- 12

第四部分 附件 项目支出绩效自评报告 ---------------------------------- 15

第五部分 附表 ------------------------------------------------------- 20

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请单位根据实际注明页码)

第一部分 单位概况

一、主要职责

1、实施中小学义务教育；2、促进基础教育发展；3、中小学学历教育和相关社会服务。

二、机构设置

绵竹市玉泉学校是由绵竹市教育局主办的一所公办学校，学校座落在绵竹市玉泉镇，单位类型为财政补助事业单位。

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1052.71万元。与2022年度相比，收、支总计各减少34.12万元，下降3.2%。主要变动原因是幼儿入园人数减少导致幼儿保教费收入减少。职工工资增加和质量奖计入保险基数，导致本年保险和公积金增长，其次是本年公务员医疗补助纳入预算管理。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1052.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1052.71万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年支出合计1052.71万元，其中：基本支出944.97万元，占89.8%；项目支出107.74万元，占10.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1052.71万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计减少34.12万元，下降3.2%。主要是幼儿入园学生人数减少，幼儿保教费相应减少。职工工资增加和质量奖计入保险基数，导致本年保险和公积金增长，其次是本年公务员医疗补助纳入预算管理。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1052.71万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少34.12万元，下降3.2%。主要变动原因是幼儿入园学生人数减少，幼儿保教费相应减少。职工工资增加和质量奖计入保险基数，导致本年保险和公积金增长，其次是本年公务员医疗补助纳入预算管理。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1052.71万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出659.78万元，占62.7%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出235.12万元，占22.3%；卫生健康支出67.9万元，占6.5%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出89.9万元，占8.5%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算支出决算数为1052.71万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育、学前教育（项）:小学教育支出603.41万元，学前教育支出56.37万元，支出决算为659.78万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出235.12万元，其中：

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位离退休支出（项）:支出决算为4.41万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为87.18万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为43.26万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为94.86万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为5.41万元，完成预算100%。

1.                    卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗项）:支出决算为67.91万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为89.9万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出944.97万元，其中：

人员经费910.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费141.99万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%；决算数与预算数持平，主要原因是本年无“三公”预算和支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。主要原因是本年无该项预算和支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。主要原因是本年无该项预算和支出。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2022年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2022年持平。主要原因是本年无该项预算和支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，本单位机关运行经费支出0万元，与2022年决算数持平。主要原因是无该项预算及支出。

（二）政府采购支出情况

2023年度，绵竹市玉泉学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，绵竹市玉泉学校共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对绵竹市玉泉学校保教费项目开展了预算事前绩效评估，对24个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对所有项目开展绩效监控，选取1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 学前教育（类）205（款）02（项）01：指学前教育支出，小学教育（类）205（款）02（项）02：指小学教育支出。

10.机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）05：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

11. 机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）05（项）06：指机关事业单位职业年金缴费支出。

12. 其他行政事业单位养老支出（类）208（款）05（项）99：指除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

13. 其他社会保障和就业支出（类）208（款）99（项）99：指单位除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

14. 事业单位医疗（类）210（款）11（项）02：指事业单位基本医疗保险缴费经费费支出。

15. 住房公积金（类）221（款）02（项）01：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

项目支出绩效自评报告

（幼儿保教费项目）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．项目主管部门在该项目管理中的职能。

绵竹市玉泉学校对保教费进行了合理分配，为学龄前儿童提供保育和教育服务，对幼儿实施德、智、体、美、劳等全面发展的教育，促进其身心和谐发展。

2．项目立项、资金申报的依据:2023年绵竹市财政局预算支出。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

严格按照预算管理有关规定，严格依据资金文件，严格按照程序申请支付项目资金。

4．资金分配的原则及考虑因素。

结合幼儿园实际情况，资金分配以确保幼儿园各项工作的正常运转为原则，保障师生的保育教学工作及幼儿正常的活动开展。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：幼儿园职工工资、津补贴、社会保障支出及幼儿园公用经费的支出等。

2.项目完成的数量指标达到100%，质量指标≥95%，促进了幼儿园的特色发展，给幼儿创建良好的环境。

3.申报内容与实际相符，目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

成立项目自评小组，结合评价内容有计划、有安排，按照上级下达的项目支出、绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、财务管理、社会效益等作出自我评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

绵竹市玉泉学校保教费项目年初预算资金47.96万元，财政拨款43.25万元，全部用于幼儿保教费项目，项目资金严格按照申报、批复及预算调整等程序运行。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。绵竹市玉泉学校保教费年初预算47.96万元，调整后预算43.25万元。

2．资金到位。

保教费实际拨付资金43.25万元，到位资金为计划的100%。

3.资金使用。

项目资金使用安全、规范，资金支付范围合理、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。

（三）项目财务管理情况。

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

成立项目实施领导小组，按规定流程实施项目管理

（二）项目管理情况。

根据项目特点，执行相关法律法规及项目管理制度情况良好。

（三）项目监管情况。

项目主管部门为加强项目管理，采取听汇报、查看资料、查看项目的完成情况等方式监管项目工作，效果良好。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目享受幼儿218人，支出金额43.25万元。保障了幼儿园的正常运转，进一步改善了幼儿园的办学条件，资金执行及时规范，社会效益良好，社会满意度达95以上%。

（二）项目效益情况。

项目经济效益、社会效益良好，服务对象满意度达99%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

绵竹市玉泉学校的幼儿保教费项目全年预算数47.96万元，调整后预算数为43.25万元，执行数为43.25万元，完成预算的100%，通过项目的实施，保障了正常开展各项日常教育教学活动，确保师生安全，保证幼儿园正常运转。为教师提供培训机会。提升了教师专业化水平和综合素质，优化了教师队伍，改善了办学条件，促进幼儿园特色发展，创设良好教育教学环境。

（二）存在的问题。

无。

（三）相关建议。

无

附表：幼儿保教费项目绩效目标自评表

第五部分 附表

2023-304033-绵竹市玉泉学校决算公开报表.xls

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表