2023年度四川省绵竹市天河小学单位决算
公开编制说明
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
(注：请单位根据实际注明页码)
第一部分 单位概况
1、主要职责
（一）主要职能。
绵竹市天河小学是由绵竹市教育局体育局主办的一所单设小学，主要职能：1、实施中小学义务教育；2、促进基础教育发展；3、中小学学历教育和相关社会服务。
（二）2023年重点工作完成情况。
2023年我单位各项工作稳固推进，特别在党的二十届三中全会后，我校认真学习贯彻党的新教育方针政策，加强党的建设，以两个维护两个确立为指导，加强教师队伍建设，顺利地完成了各项教学和教育工作，学校红十字工作亮点依旧，体育卫生工作成绩斐然，2023年在全市教育教学督导考核中取得优异成绩。
二、机构设置
绵竹市天河小学是绵竹市教育体育局下属二级预算单位，下设独立编制机构0个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构0个。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为2073.85万元。与2022年度相比，收、支总计各增加244.74万元，增长13.38%。主要变动原因是教职工人数的增加导致工资保险和住房公积金的所需资金增加，其次本年度项目经费的增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计2073.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2073.85万元，占100.00%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业
收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计2073.85万元，其中：基本支出1891.50万元，占91.21%；项目支出182.35万元，占8.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为2073.85万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加244.74万元，增长13.38%。主要变动原因是教职工人数的增加导致工资保险和住房公积金的所需资金增加，其次本年度项目经费的增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2073.85万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加244.74万元，增长13.38%。主要变动原因是教职工人数的增加导致工资保险和住房公积金的所需资金增加，其次本年度项目经费的增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2073.85万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1345.28万元，占64.87%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出438.72万元，占21.15%；卫生健康支出125.31万元，占6.05%；住房保障支出164.54万元，占7.93%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为2073.85万元，完成预算100%。其中：
1、教育（205）普通教育（02）学前教育（01）:支出决算为73.50万元，完成调整预算100.0%。
2、教育（205）普通教育（02）小学教育（02）: 支出决算为1272.23万元，完成调整预算100.0%。
3、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为155.22万元，完成调整预算100.0%。
4、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）: 支出决算为77.00万元，完成调整预算100.0%。
5、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）其他行政事业单位养老支出（99）: 支出决算为187.55万元，完成调整预算100.0%。
6、社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业（99）其他社会保障和就业支出（01）: 支出决算为9.63万元，完成调整预算100.0%。
7、卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）: 支出决算为69.30万元，完成调整预算100.0%。
8、卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（99）: 支出决算为56.01万元，完成调整预算100.0%。
9、住房保障（221）住房改革（02）住房公积金（01）: 支出决算为164.55万元，完成调整预算100.0%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1891.50万元，其中：
人员经费1684.75万元，主要包括：基本工资620.73万元、津贴补贴20.87万元、绩效工资304.90万元、机关事业单位基本养老保险缴费155.22万元、职业年金缴费77.00万元、基本医疗保险缴费69.30万元其他社会保障缴费9.63万元、住房公积金缴费164.55万元、医疗费36.56万元、生活补助189.77万元、医疗费补助36.09万元、奖励金0.13万元。
公用经费206.75万元，主要包括：办公费23.16万元、印刷费8.31万元、咨询费2.26万元、水费3.99万元、电费5.37万元、邮电费0.80万元、物业管理费27.97万元、差旅费1.22万元、维修（护）费47.06万元、租赁费0.37万元、培训费25.31万元、公务接待费0.55万元、专用材料费15.81万元、劳务费5.17万元、福利费15.09万元、其他交通费1.50万元、其他商品和服务支出8.01万元、专用设备购置14.80万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.55万元，完成预算100%，较上年度增加0.55万元，增长100%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.55万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年度增加0万元，增长0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.55万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.55万元，增长100%。主要原因是2022年受疫情的影响,学校校际之间交流未开展,2023年疫情全面结束,学校未提高校内外教职工教育教学水平,开展了与甘洛县普昌小学、成都川大附小、成都火炬小学之间的校际间交流活动，其中：
国内公务接待支出0.55万元，主要用于教学交流活动用餐费。国内公务接待1批次，42人次（不包括陪同人员），共计支出0.55万元，具体内容包括四川省品格教育现场会公务接待用餐0.55万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
绵竹市天河小学属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2023年，绵竹市天河小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，绵竹市天河小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对天齐幼儿园保教费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评，2023年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1. 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如普通高中学费、住宿费等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出：教育部门用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作的预算支出。
10.文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出
11.社会保障和就业支出:机关事业单位基本养老保险缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
12.卫生健康支出：行政单位医疗-用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出；事业单位医疗-用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出；其他行政事业单位医疗支出-用于机关事业单位人员生育保险支出。
13．住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
14.其他支出：反映除上述具体支出以外的其他支出。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
2023年项目支出绩效自评报告范本
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．项目主管部门在该项目管理中的职能。
绵竹市天河小学附属幼儿园对保教费进行了合理分配，主要用于学龄前儿童提供保育和教育服务，对幼儿实施德、智、体、美、劳等全面发展的教育，促进其身心和谐发展。
2．项目立项、资金申报的依据:竹财预(2021)1号文件。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
严格按照预算管理有关规定，严格依据资金文件，严格按照程序申请支付项目资金。
4．资金分配的原则及考虑因素。
结合幼儿园实际情况，资金分配以确保幼儿园各项工作的正常运转为原则，保障师生的保育教学工作及幼儿正常的活动开展。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容：幼儿园职工工资、津补贴、社会保障支出及幼儿园公用经费的支出等。
2.项目完成的数量指标达到100%，质量指标≥95%，促进了幼儿园的特色发展，给幼儿创建良好的环境。
3.申报内容与实际相符，目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
成立项目自评小组，结合评价内容有计划、有安排，按照上级下达的项目支出、绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、财务管理、社会效益等作出自我评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
绵竹市天河小学附属幼儿园保教费项目年初预算资金63.2万元，财政拨款63.2万元，全部用于幼儿保教费项目，项目资金严格按照申报、批复及预算调整等程序运行。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。绵竹市天河小学附属幼儿园保教费由财政拨款，年初预算63.2万元。
2．资金到位。
计划资金63.2元全部到位，到位资金为计划的100%。
3.资金使用。
项目资金使用安全、规范，资金支付范围合理、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
成立项目实施领导小组，按规定流程实施项目管理。
（二）项目管理情况。
根据项目特点，执行相关法律法规及项目管理制度情况良好。
（三）项目监管情况。
项目主管部门为加强项目管理，采取听汇报、查看资料、查看项目的完成情况等方式监管项目工作，效果良好。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
项目享受幼儿158人，支出金额63.20万元。保障了幼儿园的正常运转，进一步改善了幼儿园的办学条件，资金执行及时规范，社会效益良好，社会满意度达99%。
（二）项目效益情况。
项目经济效益、社会效益良好，服务对象满意度达99%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
绵竹市天河小学附属幼儿园的幼儿保教费项目全年预算数63.2万元，执行数为63.2万元，完成预算的100%，通过项目的实施，保障了正常开展各项日常教育教学活动，确保师生安全，保证幼儿园正常运转。为教师提供培训机会。提升了教师专业化水平和综合素质，优化了教师队伍，改善了办学条件，促进幼儿园特色发展，创设良好教育教学环境。
（二）存在的问题。
无
2023年项目支出绩效目标自评表 |
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主管部门及代码 | 绵竹市天河小学附属幼儿园109118 | 实施单位 | 绵竹市天河小学附属幼儿园 | ||||
项目预算 | 预算数： | 63.2 | 执行数： | 63.2 | |||
其中： 财政拨款 | 63.2 | 其中： 财政拨款 | 63.2 | ||||
其他资金 |
| 其他资金 |
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年度总体目标 完成情况 | 预期目标 | 目标实际完成情况 | |||||
保障幼儿各项工作正常运转，确保幼儿在园安全，改善办学条件，提升教师专业水平。 | 保障幼儿各项工作正常运转，确保幼儿在园安全，改善办学条件，提升教师专业水平。 | ||||||
年度绩效指标完成情况 | 一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 预期指标值 | 实际完成指标值 | ||
完成 指标 | 数量指标 | 幼儿人数 | 160 | 160 | |||
质量指标 | 资金使用合规率 | 100% | 100% | ||||
时效指标 | 完成及时率 | 100% | 100% | ||||
成本指标 | 资金总额 | 63.2万元 | 63.2万元 | ||||
效益 | 经济效益 指标 |
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社会效益 指标 | 为学龄前儿童提供保育和教育服务 | >95% | =100% | ||||
生态效益 指标 |
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可持续影响 指标 |
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满意 | 满意度 指标 | 社会满意度 | >95% | >99% | |||
（三）相关建议。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
