2023年度

绵竹市城东（第四）幼儿园单位决算

目录

公开时间：2024年9月18日

第一部分 单位概况 …………………………………………………1

一、基本职能 ……………………………………………………1

二、机构设置 ……………………………………………………1

第二部分 2023年度部门决算情况说明……………………………2

一、收入支出决算总体情况说明………………………………2

二、收入决算情况说明…………………………………………2

三、支出决算情况说明…………………………………………3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明…………………… 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………… 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………… 7

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……………… 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………… 8

九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………… 8

十、其他重要事项的情况说明………………………………… 8

第三部分 名词解释………………………………………………… 10

第四部分 附件………………………………………………………13

一、部门预算项目支出绩效自评表……………………………13

第五部分 附表………………………………………………………19

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 单位概况

一、职能简介

绵竹市城东(第四)幼儿园是由绵竹市教育局主办的一所示范公办幼儿园，主要职能为实行保育和教育相结合的原则，对学龄前儿童提供保育和教育服务，对学龄前儿童实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，为家长解除后顾之的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

二、机构设置

绵竹城东（第四）幼儿园现有教职工总人数66人,在职在编20人，其中长期临时人员46人，学生人数382人。

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计459.46万元。与2022年相比，收、支总计各减少251.76万元，下降35.4%。主要变动原因是四幼PPP项目可行性缺口补助拨付款较上年减少，具体如下图所示：

（图1：收、支决算总计变动情况图）

2、收入决算情况说明

2023年本年收入合计459.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入459.46万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；具体如下图所示：

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计459.46万元，其中：基本支出255.54万元，占55.62%；项目支出203.92万元，占44.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%，具体如下图所示：

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计459.46万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少251.76万元，下降35.4%。主要变动原因是四幼PPP项目可行性缺口补助拨付款较上年减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年一般公共预算财政拨款支出459.46万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少251.76万元，下降35.4%。主要变动原因是四幼PPP项目可行性缺口补助拨付款较上年减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年一般公共预算财政拨款支出459.46万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出386.12万元，占84.04%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出35.05万元，占7.63%；卫生健康支出13.8万元，占3%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出24.49万元，占5.33%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年一般公共预算支出决算数为459.46万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2050201:支出决算为386.12万元，完成预算100.0%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505:支出决算为22.87万元完成预算100.0%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506:支出决算为10.83万元，完成预算100.0%。

4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089999：支出决算为1.35万元，完成预算100.0%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:支出决算为13.8万元，完成预算100.0%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201:支出决算为24.49万元，完成预算100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出253.30万元，其中：

人员经费221.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费31.49万元，主要包括：办公费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、劳务费、福利费等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%；决算数与预算数持平的主要原因是本年无“三公”经费的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年绵竹市城东（第四）幼儿园无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2023年绵竹市城东（第四）幼儿园政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，绵竹市城东（第四）幼儿园绵竹市城东(第四)幼儿园无车辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对绵竹市城东（第四）幼儿园保教费项目及四幼PPP项目政府可行性缺口补助等2个项目开展了绩效评估，2023年项目绩效评价报告和绩效目标自评表见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2050201：指反映各部门举办的学前教育支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089901：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2101199：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．绵竹市城东(第四)幼儿园是绵竹市教育局下属的二级预算单位，主要为学龄前儿童提供保育和教育服务。每学期严格按照上级文件规定每学期对在读幼儿收取保教费，严格按照教育收费公示制度的有关规定做好教育收费公示工作。

2．绵竹市城东(第四)幼儿园保教费及四幼PPP项目政府可行性缺口补助等2个项目年初预算资金共计203.92万元。

3．绵竹市城东(第四)幼儿园保教费及四幼PPP项目政府可行性缺口补助等2个项目统一纳入财政预算管理，采取授权支付形式。幼儿园根据实际用款需要向财政局提交计划申请，由财政局按照资金管理办法对资金计划进行审批、划拨，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

4．绵竹市城东(第四)幼儿园保教费在预算范围内，根据全年各项活动等计划开展情况，合理预算各项经费。在确保各项教育教学活动正常开展的情况下，合理分配各项支出。以最大限度的提升师资水平，改善办学条件，促进幼儿园特色发展，创新发展。

（二）项目绩效目标。

1．绵竹市城东(第四)幼儿园保教费主要用于保障幼儿园正常运行，正常开展教育教学活动，确保师生安全。提升师资水平，改善办学条件，促进幼儿园特色发展，创新发展。包含办公费、培训费、物业管理费、维修维护费、劳务费、专用材料费等商品服务支出以及专用设备购置等资本性支出。

2．绵竹市城东(第四)幼儿园2023年保教项目，在上级有关部门的关心和帮助下，在全园师生的共同努力下，顺利推进，圆满完成任务，并经教职工、幼儿家长、社会公众等进行满意度评价，满意度100%。

3．绵竹市城东(第四)幼儿园分析评价申报内容与实际相符，根据实际完成情况来看，绵竹市城东(第四)幼儿园2023年申报目标合理可行。

4.四幼PPP项目政府可行性缺口补助主要用于PPP项目整体正常运行。

（三）项目自评步骤及方法。

绵竹市城东(第四)幼儿园2023年幼儿保教费项目及四幼PPP项目政府可行性缺口补助采取自评与他评相结合方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实开展本次自评工作，按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、自己兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听取教职工、幼儿家长及社会公众的建议和意见，做好自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

绵竹市城东(第四)幼儿园2023年幼儿保教费项目及四幼PPP项目政府可行性缺口补助年初预算资金203.92万元。经财政局批复下达后，全部用于绵竹市城东(第四)幼儿园幼儿保教项目及四幼PPP项目正常运行。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。绵竹市城东(第四)范幼儿园2023年幼儿保教费项目及四幼PPP项目政府可行性缺口补助年初预算资金共计203.92万元。在实施过程中，于2023年申请并批复资金共计203.92万元。此资金计划全部来源于绵竹市财政资金。

2．资金到位。截止2023年12月底，计划资金按照用款计划全部到位，共计203.92元。此资金计划全部来源于绵竹市财政资金。

3．资金使用。截止2023年12月底，2023年幼儿保教费项目及四幼PPP项目政府可行性缺口补助资金共计203.92万元，和年初预算资金一致，全部用于开展教育教学活动所需费用及四幼PPP项目政府可行性缺口补助。

（三）项目财务管理情况。

绵竹市城东（第四）幼儿园2023年幼儿保教费项目经费及四幼PPP项目政府可行性缺口补助项目采取授权支付形式。幼儿园根据实际用款需要向财政局提交计划申请，由财政局按照资金管理办法对资金计划进行审批、划拨，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。绵竹市城东（第四）幼儿园财务管理制度健全，按照相关的会计法律法规制定了财务管理制度，严格执行账务处理及时，会计核算严格按照相关的会计法律法规规范等。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

绵竹市城东（第四）幼儿园领导班子高度重视绵竹市城东（第四）幼儿园2023年幼儿保教费项目及四幼PPP项目政府可行性缺口补助项目，并成立项目工作小组，严格按照园内相关制度执行项目费用。

（二）项目管理情况。

本项目采取工作小组负责制，全体成员积极配合、通力合作。项目工作小组负责协调相关工作，项目实施及资金管理。

（三）项目监管情况。

2023年绵竹市城东（第四）幼儿园主动接受、积极配合上级部门检查，在各项审计监督检查中均未发现任何违规违纪现象。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2023年度，绵竹市城东（第四）幼儿园完成2023年幼儿保教费项目及四幼PPP项目政府可行性缺口补助等项目，将总成本控制在203.92万元内，按时保质报量地完成了2023年绵竹市城东（第四）幼儿园正常教育教学活动及PPP项目资金的支付。本年度项目资金经财政局批复下达后，全部用于绵竹市城东（第四）幼儿园幼儿保教项目，资金无结余。全年在各项审计监督检查中均未发现任何违规违纪现象。

（二）项目效益情况。

2023年幼儿保教费项目及四幼PPP项目政府可行性缺口补助项目经济效益方面，在有限的资金范围内，圆满完成了全年教育教学活动；社会效益方面，社会评价满意率100%，得到了社会公众的一致好评；可持续效益方面，作为幼儿保教长期项目，具有可持续性，学前教育对幼儿的发展至关重要；服务对象满意度方面，得到了幼儿家长、教职工的充分肯定。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

2023年绵竹市城东（第四）幼儿园严格按上级主管部门要求，在绩效管理的基础上，全面推进幼儿园工作的有序开展，较好地完成了全年教育教学任务，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面均有不同程度提高。

（二）存在问题。

一是部门预算编制细化程度还不够。

（三）改进建议。

绵竹市城东(第四)幼儿园将进一步重视预算编制工作，提高预算编制的精确度，全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性进一步加强财务管理，严格按照内控制度相关规定，执行一支笔审核，控制成本费用，确保财务收支平衡，保障幼儿园工作正常开展和教育教学目标的完成。

第5部分        附表

2023-304017-绵竹市城东（第四）幼儿园决算公开报表.xls

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、财政拨款支出决算明细表

6、一般公共预算财政拨款支出决算表

7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

10、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

11、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

12、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

13、财政拨款“三公”经费支出决算表