2023年度绵竹市齐天学校

决算公开编制说明

目录

公开时间：2024年9月20日

第一部分 单位概况……………………………………………………………4

一、主要职责………………………………………………………………4

二、机构设置………………………………………………………………4

第二部分 2023年度单位决算情况说明………………………………………5

一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………5

二、收入决算情况说明……………………………………………………5

三、支出决算情况说明……………………………………………………6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………………………6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………………………7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……………………9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……………………………10

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………………………10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………………………11

十、其他重要事项的情况说明……………………………………………11

第三部分 名词解释……………………………………………………………12

第四部分 附件…………………………………………………………………15

第五部分 附表…………………………………………………………………19

一、收入支出决算总表……………………………………………………19

二、收入决算表……………………………………………………………19

三、支出决算表……………………………………………………………19

四、财政拨款收入支出决算总表…………………………………………19

五、财政拨款支出决算明细表……………………………………………19

六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………………………………19

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………………………19

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………19

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………19

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………19

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………………19

十二、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表………………19

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表…………………………19

第一部分 单位概况

一、主要职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育和相关社会服务。

二、机构设置

绵竹市齐天学校是一所包含小学教育及学前教育的农村学校，学校下设办公室、学生处、教导处、后勤办、幼儿园等机构。

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、          收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为741.42万元。与2022年度相比，收、支总计各增加44.73万元，增长6.42%。主要变动原因是2023年度工资福利支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等方面的收支有所增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、   收入决算情况说明

2023年度本年收入合计741.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入741.42万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、          支出决算情况说明

2023年度本年支出合计741.42万元，其中：基本支出674.14万元，占90.92%；项目支出67.28万元，占9.07%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计741.42万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加57.04万元，增长8.33%。主要变动原因是2023年度工资福利支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等方面的财政拨款收支有增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出741.42万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加57.04万元，增长8.33%。主要变动原因是2023年度工资福利支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等方面的支出有增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出741.42万元，主要用于以下方面: 教育支出439.50万元，占62.4%；社会保障和就业支出195.51万元，占27.1%；卫生健康支出47.46万元，占3.9%；住房保障支出58.94万元，占6.5%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为741.42万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出决算为439.5万元，其中：

教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为31.32万元，完成预算100%；

教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为408.18万元，完成预算100%；

2.社会保障和就业支出195.51万元，其中：

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为3.97万元，完成预算100%

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为55.70万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为27.85万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为104.51万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为3.48万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出47.46万元，其中：

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为25.07万元，完成预算100%。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为22.39万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为58.94万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出674.14万元，其中：

人员经费628.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费45.28万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，决算数与预算数持平的主要原因是控制“三公”经费的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

9、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

10、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，绵竹市齐天学校机关运行经费支出0万元。主要原因是教育事业单位无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2023年度，绵竹市齐天学校政府采购支出总额115.5万元，其中：政府采购工程支出115.5万元。主要用于齐天学校食堂改扩建项目。授予中小企业合同金额115.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额115.5万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，绵竹市齐天学校共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对齐天学校保教费、减免信息费、减免义务教育社会活动实践费、安保服务费、特岗教师工资支出项目等22个项目开展了预算事前绩效评估，对22个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，组织对齐天学校保教费1个项目开展绩效自评，绩效自评报告详见第四部分附件。

第3部分        名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
    2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如普通高中学费、住宿费等。
    3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
    4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
    5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 
    6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 
    7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
    8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
    9.教育支出：教育部门用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作的预算支出。
    10.文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出
    11.社会保障和就业支出:机关事业单位基本养老保险缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 
    12.卫生健康支出：行政单位医疗-用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出；事业单位医疗-用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出；其他行政事业单位医疗支出-用于机关事业单位人员生育保险支出。 
    13．住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。 
    14.其他支出：反映除上述具体支出以外的其他支出。
    15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 
    17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
    18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

项目支出绩效自评报告

（齐天学校幼儿保教费项目）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．项目主管部门在该项目管理中的职能。

绵竹市教育和体育局对幼儿保教费项目资金的使用进行指导和监督，为全市学前儿童提供保育和教育服务，指导各园开展对幼儿实施德、智、体、美、劳等全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。

2．项目立项、资金申报的依据:竹财预2023年预算本级支出。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

严格按照预算管理有关规定，严格依据资金文件，严格按照程序申请支付项目资金。

4．资金分配的原则及考虑因素。

结合幼儿园实际情况，资金分配以确保幼儿园各项工作的正常运转为原则，保障师生的保育教学工作及幼儿正常的活动开展。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：幼儿园职工工资、津补贴、社会保障支出及幼儿园公用经费的支出等。

2.项目完成的数量指标达到100%，质量指标≥95%，促进了幼儿园的特色发展，给幼儿创建良好的环境。

3.申报内容与实际相符，目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

成立项目自评小组，结合评价内容有计划、有安排，按照上级下达的项目支出、绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、财务管理、社会效益等作出自我评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

绵竹市齐天学校幼儿园保教费项目年初预算资金24.84万元，批复金额24.84万元，财政拨款24.84万元，全部用于幼儿保教费项目，项目资金严格按照申报、批复及预算调整等程序运行。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。齐天学校幼儿园保教费由财政拨款，年初预算调整后预算数24.84万元。

2．资金到位。

计划资金24.84万元全部到位，到位资金为计划的100%。

3.资金使用。

项目资金使用安全、规范，资金支付范围合理、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

该项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度报销该项目的支出，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

成立项目实施领导小组，按规定流程实施项目管理

（二）项目管理情况。

根据项目特点，执行相关法律法规及项目管理制度情况良好。

（三）项目监管情况。

项目主管部门为加强项目管理，采取听汇报、查看资料、查看项目的完成情况等方式监管项目工作，效果良好。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目享受幼儿108人，支出金额24.84万元。保障了幼儿园的正常运转，进一步改善了幼儿园的办学条件，资金执行及时规范，社会效益良好，社会满意度达95以上%。

（二）项目效益情况。

项目经济效益、社会效益良好，服务对象满意度达95以上%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

绵竹市齐天学校幼儿园的幼儿保教费项目全年预算数24.84万元，执行数为24.84万元，完成预算的100%，通过项目的实施，保障了正常开展各项日常教育教学活动，确保师生安全，保证幼儿园正常运转。为教师提供培训机会。提升了教师专业化水平和综合素质，优化了教师队伍，改善了办学条件，促进幼儿园特色发展，创设良好教育教学环境。

（二）存在的问题。

无。

（三）相关建议。

无

附表：齐天学校保教费项目绩效目标自评表

第五部分 附表

2023年绵竹市齐天学校决算公开表.xls

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

 十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 十三、财政拨款“三公”经费支出决算表