2023年度

绵竹市麓棠初级中学校

决算公开说明

目录

公开时间：2024年9月20日

第一部分部门概况····················· 3

一、基本职能及主要工作·················3

二、机构设置······················3

第二部分度部门决算情况说明················4

一、收入支出决算总体情况说明··············4

二、收入决算情况说明··················4

三、支出决算情况说明··················5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明··········5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明········6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明-·····8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明········9

八、政府性基金预算支出决算情况说明···········9

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明·········9

十、其他重要事项的情况说明···············9

第三部分名词解释·····················11

第四部分附件······················ 14

第五部分附表 ·······················17

一、收入支出决算总表··················17

二、收入决算表·····················17

三、支出决算表·····················17

四、财政拨款收入支出决算总表··············17

五、财政拨款支出决算明细表···············17

六、一般公共预算财政拨款支出决算表···········17

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表·········17

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表·········17

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表·········17

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表·····17

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表······· 17

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表···17

十三、国有资本经营预算支出决算表············17

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能：实施中小学义务教育，促进基础教育发展，开展中小学学历教育和相关社会服务。

（二）2023年重点工作完成情况。

1.规范管理，加强学习，提高教师的教育教学水平及业务能力。

2.做好常规性的业务工作。

3.健全制度管理，做好学校财务工作和财产管理工作，认真执行各项财务制度，保障学校各项工作的正常开展。

二、机构设置

绵竹市麓棠初级中学校是由绵竹市教育局主办的一所单设初级中学，是教育局下设的并纳入绵竹市教育局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位，学校现有教职工96人，在校初中学生475人。

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1746万元。与2022年度相比，收、支总计各增加207.78万元，增长11.9%。主要变动原因是人员增资及补发、项目支出增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1746万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1746万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1746万元，其中：基本支出1672.36万元，占95.8%；项目支出73.64万元，占4.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1746万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加207.78万元，增长11.9%。主要变动原因是人员增资及补发、项目支出增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1746万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加207.78万元，增长11.9%。主要变动原因是人员增资及补发、项目支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1746万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1169.8万元，占67%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出315.62万元，占18.1%；卫生健康支出105.27万元，占6%；住房保障支出155.31万元，占8.9%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为1746万元，完成调整预算数的100%。其中：

1. 教育：初中教育（2050203）支出决算为1169.8万元，完成预算100%。

2. 住房保障:  住房公积金（2210201）支出决算为155.31万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业: 机关事业单位基本养老保险缴费（2080505）支出决算为153.07万元，完成预算100%。机关事业单位职业年金缴费（2080506）支出决算为76.54万元，完成预算100%。其他行政事业单位养老支出（2080599）决算为73.49万元，完成预算100%。其他社会保障和就业（2089999）支出决算为9.57万元，完成预算100%。事业单位离退休（2080502）决算为2.95万元，完成预算100%。

4.卫生健康: 事业单位医疗（2101102）支出决算为68.88万元，完成预算100%;其他行政事业单位医疗支出（2101199）支出决算为36.39万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1746万元，其中：

人员经费15979.69万元，主要包括：基本工资638.41万元、津贴补贴37.13万元、绩效工资320.53万元、机关事业单位基本养老保险缴费153.07万元、职业年金缴费76.54万元、职工基本医疗保险缴费68.88万元、其他社会保障缴费9.57万元、住房公积金155.32万元、医疗费35.1万元、生活补助74.9万元、医疗费补助10.12万元、奖励金0.12万元。

日常公用经费92.67万元，主要包括：办公费17.55万元、印刷费0.92万元、水费1.54万元、电费8.98万元、邮电0.83万元、物业管理费14.83万元、差旅费2.18万元、维修（护）费4.11万元、培训费6.97万元、专用材料费4.92万元、劳务费7.1万元、福利费15.95万元、其他交通费1.68万元、其他商品和服务支出3.17万元、办公设备购置1.94万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，无此项预算。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,无公务车无此项预算。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。

国内公务接待支出0万元；外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，本单位属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2023年度，本单位未发生政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，绵竹市麓棠初级中学校共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

本单位按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本年度部门预算支出绩效情况良好，完成了义务教育的总体目标任务，为学校学生和教师开展教育教学活动创造了良好的条件，促进了基础教育发展。

本部门按要求对2023年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵竹市麓棠初级中学校2023年部门整体支出绩效评价报告》见第四部分附件。

第3部分    名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2050203：指反映各部门举办的初中教育支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089999：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2101199：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201：指放映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

绵竹市麓棠初级中学校2023年部门整体支出

绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

绵竹市麓棠初级中学校是由绵竹市教育局下属的二级预算单位。

（二）机构职能。

实施中小学义务教育，促进基础教育发展，开展中小学学历教育和相关社会服务。

（三）人员概况。

现有教职工96人，在校初中学生475人，共有12个教学班。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2023年度资金收入总额1746万元，其中2023年一般公共预算财政拨款收入总额为1746万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2023年度支出总额1746万元，完成预算100%。其中基本支出1672.36万元，项目支出73.64万元。

3、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1.绩效目标制定情况

坚持教育教学和实践活动相结合，深化课程改革，开设校本特色课程，充分利用教育资源，开展形式多样的教育教学活动，致力于孩子一生的发展。加强师资培训，提升专业水平。加强校园文化建设，创建文明校园。增添和维护设施设备保障教育教学正常，完善各项规章制度，促进规范管理。

2.目标实现情况

加强经费支出管理，在支出中按照预算编制用款计划，按规定用途使用资金，严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围和开支标准，不随意改变资金性质和支出规模。

加强了教师专业化水平的提高培训，充分利用各级各类培训活动，提升教师观念，促进教育教学质量提高。

强化了校园文化建设，营造育人环境.改建男生公寓室内装配，更新部分学生床。改建班主任会议室，添置办公设备，改善育人活动环境和条件。

重视安全教育，加强安全管理，排查安全隐患，发现问题立即整改，保障了学校教育教学安全正常开展。

3.预算编制情况

2023年预算收入总额为1746万元，其中：教育支出1169.8万元，社会保障和就业支出315.62万元，卫生健康支出105.27万元，住房保障支出155.31万元。

4.执行管理情况

严格按照预算执行，在收到财政下达的各类款项后，按照资金的用途使用，支出总额控制在预算总额以内，按照预算执行进度，及时支付。2023年度支出总额1746万元，完成预算100%。无违规违纪情况。

（二）结果应用情况。

严格执行各项财经规章制度，规范使用各项经费，确保教育教学工作的有效开展和运行。财务运行透明，及时对预算和决算等信息进行公开，接受广大人民群众的监督。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。

部门整体支出绩效情况：自评优良。

（二）存在问题。

部门预算编制不够具体。

（三）改进建议。

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强根据年度目标来细化预算编制；进一步加强财务管理，严格财务审核，更有效的保障工作开展和目标的完成。

第五部分 附表

2023-304011-绵竹市麓棠初级中学校决算公开报表.xls

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表