2023年度四川省绵竹市广济学校
单位决算
目录
公开时间：2023年9月20日
第一部分 单位概况
1、主要职责
我单位为全额拨款事业单位，主要从事义务教育小学段及学前教育工作，全面贯彻教育方针，依法办学，促进基础教育发展。
2023年共有602名适龄儿童在校接受九年义务普及教育，219名儿童接受学前教育。
二、机构设置
我单位为独立法人机构，为绵竹市教育和体育局下属二级预算单位，本单位下辖绵竹市广济学校中心教学点，绵竹市广济学校附属幼儿园，绵竹市广济学校昆山红十字博爱学校教学点（未办学），绵竹市广济学校金花集镇教学点（未办学）。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为1488.11万元。与2022年度相比，收、支总计各增加155.59万元，增长11.7%。主要变动原因是社会保障和就业支出缴费增长及生均公用经费增长。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计1346.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1346.61万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计1346.61万元，其中：基本支出1202.78万元，占89.3%；项目支出143.82万元，占10.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1346.61万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加155.59万元，增长13.1%。主要变动原因是公用经费增长以及社会保障与就业支出增加。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1346.61万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加155.59万元，增长13.1%。主要变动原因是公用经费增长以及社会保障与就业支出增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1346.61万元，主要用于以下方面:教育支出849.05万元，占63.1%；社会保障和就业支出313.42万元，占23.3%；卫生健康支出80.61万元，占6%；住房保障支出103.53万元，占7.7%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为1346.61，完成预算100%。其中：
1.教育: 2050201学前教育支出决算为71.43万元，完成预算100%， 2050202小学教育支出决算为777.62万元，完成预算100%，决算数等于调整预算数。
2.社会保障和就业支出: 2080502事业单位离退休支出决算为7.01万元，完成调整预算100%。2080505机关事业基本养老保险缴费支出98.77万元，完成调整预算100%，2080506机关事业单位职业年金缴费支出49.05万元，完成调整预算100%，2080599其他行政事业单位养老支出152.46万元，完成调整预算100%，2089999其他社会保障和就业支出6.13万元，完成调整预算100%，决算数等于调整预算数。
3.卫生健康支出：2101102事业单位医疗支出决算为80.61万元，完成预算100%，2101199其他行政事业单位医疗支出36.47万元，完成预算100%，决算数等于调整预算数。
4.住房保障支出: 2210201住房公积金支出决算为103.53万元，完成预算100%，决算数等于调整预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1202.78万元，其中：
人员经费1113.82万元，主要包括：基本工资390.53万元、津贴补贴26.49万元、绩效工资162.06万元、机关事业单位基本养老保险缴费98.77万元、职业年金缴费49.05万元、职工基本医疗缴费44.15万元，其他社会保障缴费6.13万元、医疗费23万元、生活补助185.9万元、医疗费补助24.15万元、奖励金0.05万元、住房公积金103.53万元等。
公用经费88.97万元，主要包括：办公费17.65万元、印刷费3.1万元、水费1.5万元、电费2.27万元、邮电费0.02万元、物业管理费9.19万元、差旅费0.16万元、维修（护）费17.59万元、租赁费0.12万元、培训费6.45万元、专用材料费10.34万元、劳务费3.68万元、福利费9.71万元、其他交通费1.34万元、其他商品和服务支出5.84万元等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，该项支出本单位不涉及。
（二）政府采购支出情况
2023年度，该项支出本单位不涉及。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对保教费、校园安保经费、义务教育免住校费、减免义务教育社会活动实践费、减免信息费等5个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从上级财政部门取得的财政预算资金。
2.其他收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如保教费等。
3.经营收入：无。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 教育2050202：指用于小学教育的支出。2050299指用于其他普通教育的支出。
10.社会保障和就业支出2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。2080506指机关事业单位职业年金缴费支出。2089901指用于其他社会保障和就业支出。
11.医疗卫生与计划生育2101102：指用于行政事业单位医疗保险缴费支出。2101199指用于其他行政事业单位医疗支出，生育保险缴费等。
12.住房保障2210201：指用于职工住房公积金缴费支出。
13.其他支出2296004：指政府性基金用于教育事业的彩票公益金支出。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
项目支出绩效自评报告范本
（幼儿保教费项目）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。
绵竹市广济学校对幼儿园保教费进行了合理分配，为学龄前儿童提供保育和教育服务，对幼儿实施德、智、体、美、劳等全面发展的教育，促进其身心和谐发展。
2．项目立项、资金申报的依据。
竹财预(2023)1号文件。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
严格按照预算管理有关规定，严格依据资金文件，严格按照程序申请支付项目资金。
4．资金分配的原则及考虑因素。
结合幼儿园实际情况，资金分配以确保幼儿园各项工作的正常运转为原则，保障师生的保育教学工作及幼儿正常的活动开展。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
幼儿园职工工资、津补贴、社会保障支出及幼儿园公用经费的支出等。
2．项目完成的数量指标达到100%，质量指标≥95%，促进了幼儿园的特色发展，给幼儿创建良好的环境。
3．申报内容与实际相符，目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
成立项目自评小组，结合评价内容有计划、有安排，按照上级下达的项目支出、绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、财务管理、社会效益等作出自我评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
绵竹市广济学校幼儿园保教费项目年初预算资金57.05万元，财政拨款57.05万元，全部用于幼儿保教费项目，项目资金严格按照申报、批复及预算调整等程序运行。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。
绵竹市广济学校幼儿园保教费由财政拨款，年初预算57.05万元。
2．资金到位。
计划资金57.05万元全部到位，到位资金为计划的100%。
3．资金使用。
项目资金使用安全、规范，资金支付范围合理、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
成立项目实施领导小组，按规定流程实施项目管理
（二）项目管理情况。
根据项目特点，执行相关法律法规及项目管理制度情况良好。（三）项目监管情况。
项目主管部门为加强项目管理，采取听汇报、查看资料、查看项目的完成情况等方式监管项目工作，效果良好。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
项目享受幼儿219人，支出金额57.05万元。保障了幼儿园的正常运转，进一步改善了幼儿园的办学条件，资金执行及时规范，社会效益良好，社会满意度达96以上%。
（二）项目效益情况。
项目经济效益、社会效益良好，服务对象满意度达99%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
绵竹市广济学校幼儿园的幼儿保教费项目全年预算数57.05万元，执行数为57.05万元，完成预算的100%，通过项目的实施，保障了正常开展各项日常教育教学活动，确保师生安全，保证幼儿园正常运转。为教师提供培训机会。提升了教师专业化水平和综合素质，优化了教师队伍，改善了办学条件，促进幼儿园特色发展，创设良好教育教学环境。
（二）存在的问题。
无
（三）相关建议。
无
附表：幼儿保教费项目绩效目标自评表
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
