第一部分 单位概况
一、主要职责
实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育和相关社会务。
二、机构设置
四川师范大学附属绵竹小学校于2020年6月底经绵竹市委编办批准成立的一所公办学校，为绵竹市教育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。
纳入本套决算公开范围的独立核算单位共1个。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为1892.35万元。与2022年度相比，收、支总计各增加1249.71万元，增长194.47%。主要变动原因是办学规扩大，师生人数增加，川师附小运行经费由财政直接拨付列支，同时本年度四川师范大学附属绵竹小学校美育楼建设项目开工，支付了部分美育楼建设项目经费。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（单位：万元）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计1892.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1892.35万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（注：数据来源于财决01表。）
（图2：收入决算结构图）（单位：万元）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计1892.35万元，其中：基本支出824.41万元，占43.57%；项目支出1067.94万元，占56.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：数据来源于财决04表）
（图3：支出决算结构图）（万元）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1892.35万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加1249.71万元，增长194.47%。主要变动原因是办学规扩大，师生人数增加，川师附小运行经费由财政直接拨付列支，同时本年度四川师范大学附属绵竹小学校美育楼建设项目开工，支付了部分美育楼建设项目经费。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（单位：万元）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1892.35万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1249.71万元，增长194.47%。主要变动原因是办学规扩大，师生人数增加，川师附小运行经费由财政直接拨付列支，同时本年度四川师范大学附属绵竹小学校美育楼建设项目开工，支付了部分美育楼建设项目经费。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（单位：万元）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1892.35万元，主要用于以下方面:教育支出1675.6万元，占88.55%；社会保障和就业支出108.16万元，占5.72%；卫生健康支出39.1万元，占2.07%；住房保障支出69.49万元，占3.67%。
（注：数据来源于财决01-1表。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（单位：万元）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为1892.35万元，完成预算100%。其中：
1.教育205（类）02（款）02（项）: 支出决算为1675.6万元，完成预算100%，决算数等于调整预算数。
2.社会保障和就业208（类）05、99（款）05、06、99、99（项）: 支出决算为108.16万元，完成调整预算100.0%，决算数等于调整预算数。
3.卫生与健康210（类）11（款）02（项）: 支出决算为39.1万元，完成调整预算100.0%，决算数等于调整预算数。
4.住房保障支出221（类）02（款）01（项）: 支出决算为69.49万元，完成调整预算100.0%，决算数等于调整预算数。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出824.41万元，其中：
人员经费673.61万元，主要包括：基本工资274.15万元、津贴补贴7.21万元、绩效工资171.72万元、机关事业单位基本养老保险缴费72.7万元、职业年金缴费30.47万元、职工基本医疗保险缴费27.42万元、其他社会保障缴费3.81万元、住房公积金49.49万元、医疗费15.14万元、生活补助1.12万元、奖励金0.08万元。
公用经费150.80万元，主要包括：主要包括：办公费49.36万元、印刷费1.97万元、水费2.94万元、电费9.13万元、邮电费1.1万元、物业管理费16.93万元、差旅费2.54万元、维修（护）费14.54万元、培训费31.59万元、专用材料费5.94万元、劳务费1.23万元、福利费5.58万元、其他交通费3.71万元、其他商品和服务支出4.25万元。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.17万元，完成预算34%，较上年度减少0.26万元，下降60.5%。决算数小于预算的主要原因是数接待次数、接待人员减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.17万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（单位：万元）
公务接待费支出0.17万元，完成预算34%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.26万元，下降60.5%。主要原因是数接待次数、接待人员减少。其中：
国内公务接待支出0.17万元，主要用于接待王宗海教授来学校对教师进行课堂教学培训指导的交通费（机票费用）。国内公务接待1批次，1人次（不包括陪同人员），共计支出0.17万元，具体内容包括：接待王宗海教授来学校对教师进行课堂教学培训指导的交通费（机票费用）0.17万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
四川师范大学附属绵竹小学校属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2023年，四川师范大学附属绵竹小学校未发生政府采购支出。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，四川师范大学附属绵竹小学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（注：数据来源于财决附03表）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，对川师绵竹附小运行经费等项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，开展绩效监控，组织开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如普通高中学费、住宿费等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出：教育部门用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作的预算支出。
10.文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出
11.社会保障和就业支出:机关事业单位基本养老保险缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出-用于机关事业单位实行养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
12.卫生健康支出：行政单位医疗-用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出；事业单位医疗-用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出；其他行政事业单位医疗支出-用于机关事业单位人员生育保险支出。
13．住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
14.其他支出：反映除上述具体支出以外的其他支出。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
项目支出绩效自评报告
（川师附小运行经费项目）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．川师附小运行经费是四川师范大学附属绵竹小学校正常进行教育教学的有力保障，该项目经费由四川师范大学附属绵竹小学校负责实施，主要用于学校校招教师的人员经费、四川师大浩文教育投资管理有限公司领办费及提高20%的公用经费。
2．项目立项、资金申报的依据
绵竹市委市政府第十三届市委常务委员会第142次会议，审议通过《绵竹市人民政府 四川师范大学战略合作协议》和《绵竹市教育局·四川师大浩文教育投资管理有限公司合作办学协议书》。
3．川师附小运行经费按照绵竹市委市政府第十三届市委常务委员会第142次会议，审议通过《绵竹市人民政府 四川师范大学战略合作协议》和《绵竹市教育局·四川师大浩文教育投资管理有限公司合作办学协议书》进行年初预算，经绵竹市教体局、财政局审核通过后实施。该项目经费主要用于保障川师绵竹附小的校招教师的人员经费、川师大浩文教育投资管理有限公司的领办费（领办费由绵竹市教体局直接管理并支付给川师大浩文教育投资管理有限公司），四川师范大学附属绵竹小学校提高20%的公用经费。
4．川师附小运行经费由学校根据《绵竹市教育局·四川师大浩文教育投资管理有限公司合作办学协议书》进行年初预算，预算时要根据当年学校学生人数计算教师人数，再减去当年在编教师数确定校招教师人数，最后核定校招教师人员经费；提高20%公用经费也是根据当年学生人数计算公用经费总数，再核算提高20%的公用经费。
（二）项目绩效目标。
1．川师附小运行经费包括学校校招教师的人员经费、四川师大浩文教育投资管理有限公司领办费及提高20%的公用经费
2．川师附小运行经费保障了学校校招教师的工资福利待遇、各种保险缴费、住房公积金缴费等；提高20%的公用经费保障了学校教育教学工作的正常运行。川师附小运行经费按季度向财政申报资金使用计划，学校按月根据预算进行项目经费支出。
3．川师附小运行经费根据当年实际进行年初预算，申报内容与实际相符，申报目标合理。
（三）项目自评步骤及方法。
川师附小运行经费在预算时做好绩效目标评价，在实施过程中进行项目绩效阶段性监控，项目完成后根据项目达到的效果进行项目绩效自评。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
川师附小运行经费由学校根据《绵竹市教育局·四川师大浩文教育投资管理有限公司合作办学协议书》进行预算，同时列入2023年部门预算的项目经费中进行申报，按照预算上报流程及审批程序，由绵竹市财政局下达批复。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．川师附小运行经费通过年初预算，待预算审核通过后由绵竹市财政局在2023年1月份下达资金使用计划和指标，通过绵竹市财政资金保障该项目经费及时到位。
2．川师附小运行经费年初预算542.56万元（领办费由绵竹市教体局统一预算并列支），预算通过审核后由绵竹市财政局在2023年1月份下达指标，学校按照使用计划按季度向财政申报资金拨付计划，按项目经费要求及时实现资金支出。项目资金到位及时，到位金额与预算一致。
3．川师附小运行经费年初预算542.56万元（领办费由绵竹市教体局统一预算并列支），本年度财政拨款542.56万元，实现支出542.56万元，学校根据川师附小运行经费的预算项目（校招教师人员经费、提高20%公用经费），按照预算标准、按季度向财政申请拨付计划，按月列支，保证了校招教师的工资福利待遇按时到位、各种保险及时上缴，学校教育教学正常进行。该项目经费支出与项目预算一致，完成了该项目的预期目标，效果明显，成绩显著。
（三）项目财务管理情况。
四川师范大学附属绵竹小学校对川师附小运行经费财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
川师附小运行经费由绵竹市教体局监管，绵竹市财政局审核批复并下达指标，由四川师范大学附属绵竹小学校按照项目经费预算按要求进行经费的具体使用。
（二）项目管理情况。
四川师范大学附属绵竹小学校在实施川师附小运行经费项目时，严格遵守财经纪律和财务规定，依照川师附小运行经费项目管理制度，按季度向财政申报资金使用计划，按月实现项目经费支出。
（三）项目监管情况。
川师附小运行经费由四川师范大学附属绵竹小学校进行年初预算，报绵竹市教体局审核后上报市财政局，项目经费通过后下达资金使用指标，对项目经费中的校招教师经费和提高20%公用经费直接由学校按照预算实施支出，领办费则由绵竹市教体局直接管理并实施经费支出，效果明显，成绩显著。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
川师附小运行经费依照项目经费管理要求，学校按季度向财政申报资金使用计划，按月列支，保证了校招教师的工资福利待遇按时到位、各种保险及时上缴，学校教育教学正常进行。
（二）项目效益情况。
川师附小运行经费项目的实施，为积极抢抓成渝地区双城经济圈建设、成德眉资同城化发展等重大机遇，实现“三高三地”战略部署，下好成德同城发展先手棋；达到了成功引入川师大的优质教育资源，助力提高绵竹市基础教育区域水平，让绵竹的孩子有机会在“家门口”享受省内高质量的教育，真正实现“名校建在家乡，孩子读书不用远走他乡”的惠民目标，支撑了绵竹优质教育的高位发展。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
本年度内，我单位严格按照单位预算目标执行支出，自评总分为100分，充分利用川师附小运行经费解决学校校招教师工资福利等相关问题，效果明显，成绩显著。
（二）存在的问题。
无
（三）相关建议。
无
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
