2022年度
绵竹市审计局部门决算
目录
公开时间：2023年9月21日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
主管全市审计工作。贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向市政府和德阳市审计局提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。完成市委和市政府交办的其他任务。
二、机构设置
绵竹市审计局属一级预算单位，下设独立编制机构3个，其中行政机构1个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构2个。
纳入绵竹市审计局2022年度部门决算编制范围的独立编制机构包括：
1.绵竹市审计局
2.绵竹市固定资产投资审计中心
3.绵竹市审计信息管理中心
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计755.68万元。与2021年相比，收、支总计各增加86.5万元，增长12.9%。主要变动原因是人员经费增加。
二、收入决算情况说明
2022年本年收入合计755.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入755.68万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年本年支出合计755.68万元，其中：基本支出618.14万元，占81.8%；项目支出137.54万元，占18.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计755.68万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加86.5万元，增长12.9%。主要变动原因是人员经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年一般公共预算财政拨款支出755.68万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加86.5万元，增长12.9%。主要变动原因是人员经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年一般公共预算财政拨款支出755.68万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出605.14万元，占80.1%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出91.54万元，占12.1%；卫生健康支出14.16万元，占1.9%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出44.84万元，占5.9%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年一般公共预算支出决算数为755.68万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出: 审计事务-行政运行支出决算为392.61万元，完成调整预算100%；审计事务-一般行政管理事务支出决算为7.3万元，完成调整预算100%；审计事务-审计业务支出决算为130.24万元，完成调整预算100%；审计事务-事业运行支出决算为74.99万元，完成调整预算100%；
2.社会保障和就业支出: 行政事业单位养老支出-行政单位离退休支出决算为1.04万元，完成调整预算100%；行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为41.46万元，完成调整预算100%；行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出决算为20.58万元，完成调整预算100%；行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出决算为27.66万元，完成调整预算100%；其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出0.8万元，完成调整预算100%。
3.卫生健康支出: 行政事业单位医疗-行政单位医疗支出决算为10.71万元，完成调整预算100%；行政事业单位医疗-事业单位医疗支出决算为3.45万元，完成调整预算100%。
4.住房保障支出:住房改革支出-住房公积金支出决算44.84万元，完成调整预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出618.14万元，其中：
人员经费546.66万元，主要包括：基本工资130.57万元、津贴补贴224.57万元、奖金6.57万元、绩效工资18.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费41.46万元、职业年金缴费20.58万元、职工基本医疗保险缴费14.16万元、其他社会保障缴费0.8万元、医疗费1.4万元、其他工资福利支出13.76万元、生活补助29.01万元、医疗费补助0.55万元、奖励金0.03万元、住房公积金44.84万元。
公用经费71.48万元，主要包括：办公费6.86万元、水费0.3万元、电费2.4万元、邮电费5万元、物业管理费3.9万元、差旅费16.8万元、公务接待费0.11万元、劳务费5万元、福利费2.65万元、其他交通费16.46万元、其他商品和服务支出12万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.11万元，完成预算100%；较上年减少0.34万元，下降75.6%。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.11万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，无预算安排。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，无预算安排。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年持平。
其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2022年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.11万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.34万元，下降75.6%。主要原因是接待批次减少。其中：
国内公务接待支出0.11万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待2批次，11人次，共计支出0.11万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，绵竹市审计局机关运行经费支出71.48万元，比2021年增加7.68万元，增长12%。主要原因是人员增加。
（二）政府采购支出情况
2022年，绵竹市审计局政府采购支出总额4.97万元，其中：政府采购货物支出4.97万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于审计业务工作。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，绵竹市审计局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对审计专业技术人员等6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。年终执行完毕后，对6个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2022年部门整体开展绩效自评，绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是...（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务支出（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交支出（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全支出（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育支出（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术支出（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒支出（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业支出（类）…（款）…（项）：指……。
16.卫生健康支出（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保支出（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区支出（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水支出（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输支出（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探工业信息等支出（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业等支出（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融支出（类）…（款）…（项）：指……。
24.自然资源海洋气象等支出（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障支出（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备支出（类）…（款）…（项）：指……。
……
……
……
（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2022年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
32.……。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件
绵竹市审计局
2022年度部门整体预算支出绩效报告
一、部门概况
（一）机构组成。
绵竹市审计局由局机关和两个下属事业单位组成，属于一级预算单位，局机关设9个内设机构，分别是办公室、法规和内审监督股、财政和政策跟踪审计股、农业农村和涉外审计股、科教文卫和社会保障审计股、金融企业和产业园区审计股、固定资产投资审计股、资源环境审计股、经济责任审计股；下设2个全额事业单位，分别是绵竹市审计信息管理中心、绵竹市固定资产投资审计中心。
（二）机构职能。
1.主管全市审计工作。
2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。
3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。
4. 依据《中华人民共和国审计法》等规定，开展审计监督工作。
5.按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6. 组织实施对贯彻执行国家财经法规、政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题。
8.指导和监督内部审计工作。
9.组织开展审计领域内的交流与合作活动，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。
（三）人员概况。
2022年我局人员编制34名，其中，行政编制24名，机关工勤编制1名，下属事业编制9名。2022年年末实有行政在职人数25名，包括1名机关工勤人员，实有事业在职人数7名。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2022年财政拨款收入决算总额为7556819.19元，其中年初预算安排7215563.67元。
（二）部门财政资金支出情况。
2022年财政拨款支出决算7556819.19元，其中：一般公共服务支出6051320.10元，社会保障和就业支出915414.98元，卫生健康支出141640.79元，住房保障支出448443.32元。
三、部门财政支出管理情况
（一）预算编制情况。
2022年依据我局履职要求和各股室、中心年度审计工作计划，认真征求统计相应的经费需求，按照市财政局《关于编制2022年市级部门预算的通知》文件要求，在下达控制数内按时完成部门预算的编报工作。
在预算编制中，支出预算严格按照“零基预算”方法，人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项支出按项目分别编制。基本支出预算以2021年8月31日为基准期编制；项目支出预算，一是参考2021年实际支出情况并结合2022年审计计划工作安排，完整准确的填报项目信息, 做到收支平衡。
（二）执行管理情况。
2022年我局进一步加强预算执行管理，严格执行批复预算，按照收支平衡的原则，合理安排各项预算资金，根据执行进度对基本支出按照月度均衡原则、项目支出按实际需要及时申请用款计划，确保足额支出安排，无超预算支出，及时上报用款计划，保证了部门的正常运行和日常审计工作任务的顺利开展，2022年部门预算执行进度各季度情况良好。
2022年为认真贯彻中央八项规定、省委省政府十项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及节约型机关建设相关规定，我局严格加强机关用水用电管理，增强机关工作人员的节能意识，推动办公节约管理，我局水、电、纸张使用量得到控制。2022年绵竹市审计局不涉及人员因公出国，费用为0；2022年公务用车及维护费为0，车改后未保留公务用车；公务接待费1100元，主要用于接待上级审计机关指导检查工作。
（三）综合管理情况。
1、政府性债务管理：无政府性债务。
2、非税收入执收情况：市审计局不涉及非税收入事项，每年基本户的利息收入全额缴入财政专户。
3、政府采购实施计划：无采购计划。
4、内控制度管理：2022年严格按照局机关管理的相关内控制度执行，执行情况较好，按时完成内控报告的编制，对A级廉政风险点进行了风险防控并开展内部抽审，2022年未发生一起因内控制度不健全或执行不到位，造成单位出现廉政风险或发生重大责任事故。
5、信息公开：按照市政府和财政局的具体要求，按预算批复通知，及时在绵竹市政务信息网主动公开了2022年部门预算编制说明。
6、绩效评价及依法接受财政监督情况：2022年绵竹市审计局认真开展了绩效评价及绩效监控工作并全程接受财政监督。
（四）整体绩效。
2022年，绵竹市审计局在市委、市政府的正确领导下，在上级审计机关的指导与支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定扎实开展各项工作，充分发挥审计的职能作用。
2022年，审计共发现问题214个，已整改72个，今后规范117个，正在整改中27个。审计查出主要问题金额210416.79万元，其中违规金额21929.63万元，管理不规范金额188487.16万元，截止出具报告日节约资金120.50万元。已整改违规金额3902.26万元，已整改管理不规范金额153441.40万元。审计提出建议96条均被采纳。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
全年基本支出保障了本部门的正常运行和日常审计工作任务的顺利完成，项目支出基本达到预期绩效目标。由于采购实施计划于政府采购预算的一致性扣分1分，评价得分99分。
（二）存在问题。
绩效评价工作力量安排不到位，很多都由财务部门完成，缺乏专业人员。
（三）改进建议。
1、建议上级部门加强对绩效评价工作的培训指导。
2、加强自身业务学习，进一步提升财务管理水平。
部门整体支出绩效目标自评表
（ 2022 年度）
部门名称 绵竹市审计局
年度
主要
任务 任务名称 主要内容 预算金额（万元） 实际执行（万元）
总额 财政拨款 其他资金 总额 财政拨款 其他资金
行政运转基本支出 保障审计机关正常运转的日常支出 618.14 618.14 618.14 618.14
审计业务项目支出 完成特定的行政审计任务及事业发展目标的专项业务审计经费 137.54 137.54 137.54 137.54
金额合计 755.68 755.68 755.68 755.68
预期目标 实际完成目标
年度
总体
目标
围绕市委、市政府的中心工作谋划和实施审计，保障本单位机关正常运转和完成2021年审计计划项目、上级审计机关安排部署项目、市委市政府交办审计项目及配合纪检监察、组织等部门交办的其他审计项目，以助力打好三大攻坚战为重点，强化审计监督，为绵竹经济社会发展服好务。
2022年，绵竹市审计局在市委、市政府的正确领导下，在上级审计机关的指导与支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定扎实开展各项工作，充分发挥审计的职能作用。
年
度
绩
效
指
标 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述） 实际完成指标值（包含数字及文字描述）
完成指标 数量指标 2022年审计计划项目 完成2022年审计计划项目(含经济责任审计）≤27个 完成项目27个
2021年上级机关安排审计项目 完成2022年上级审计机关安排部署项目≤9个 完成项目9个
2022年市委市政府交办项目、政府结决算项目、配合相关部门的其他审计项目 完成市委市政府交办审计项目及配合纪检监察、组织等部门交办的其他审计项目≤18个 完成项目18个
质量指标 形成审计报告 审计质量检查评分≥80分 审计质量检查评分≥80分
时效指标 完成时间 ≤2022年12月31日 2022年全面完成
成本指标 完成全年审计任务 全面完成各项审计任务=100% 全面完成各项审计任务=100%，使用预算资金755.68万元
效益指标 经济效益
指标 节约财政资金 促进增收节支和挽回损失，移送违法违纪线索，促进整改，推动完善制度 2022年，审计共发现问题214个，已整改72个，今后规范117个，正在整改中27个。审计查出主要问题金额210416.79万元，其中违规金额21929.63万元，管理不规范金额188487.16万元，截止出具报告日节约资金120.50万元。已整改违规金额3902.26万元，已整改管理不规范金额153441.40万元。审计提出建议96条均被采纳。
满意度
指标 满意度指标 政府及社会公众满意度 ≥98% 政府及社会公众满意度≥98%
项目支出绩效自评报告
(高品质生活宜居地)
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.绵竹市审计局职能是：主管全市审计工作。贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向市政府和德阳市审计局提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。完成省定、署定的审计项目及市委、市政府交办的其他任务，提供财力保障。
2.项目立项、资金申报的依据。
项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
资金开支范围：主要是劳务费等；支付依据合规合法，资金支付与预算相符。项目资金管理按照单位财务制度执行，财务处理及时、会计核算规范。
4.资金分配的原则及考虑因素。
资金分配管理科学合理、规范有序，重点突出，符合财政资金改革方向。
（二）项目绩效目标。
为激励干部积极踊跃地投身于高品质生活宜居地建设，推动2021年度绵竹市高品质生活宜居地建设取得实效。申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
根据市委、市政府研究，决定授予一批“先进集体”及“先进个人”称号。我单位刘恋同志经全局职工无记名投票被评为“先进个人”。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
项目资金预算3000元由全市统一下达，
（二）资金计划、到位及使用情况。
项目资金从一体化平台下达，来源为市本级财政，到位及时，于2022年度全部支付完毕，全部用于2021年度绵竹市高品质生活宜居地建设突出贡献奖，发放给刘恋本人。支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，及时对账务进行处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
该项目具体由全市统一组织，资金下达我局后，严格按照财务管理规定，严格用款程序，确保资金有效使用。
（二）项目管理情况。
我局严格按照项目经费专项管理，做到项目资金专款专用，坚决不挪用、不挤占，会计核算及账务处理合理健全，账务真实，手续完备。
（三）项目监管情况。
经费严格按照单位财务管理制度一次性拨付给个人。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2021年，全市全力以赴推进新型城镇化建设，城乡品质不断提升，高品质生活宜居地建设成效显著。我单位职工刘恋获得2021年度绵竹市高品质生活宜居地建设突出贡献奖先进个人称号。
（二）项目效益情况。
为绵竹高品质生活宜居地建设做出贡献，促进全市高品质生活宜居地建设见实效。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
从绩效自评情况看，一是2022年绵竹市高品质生活宜居地建设突出贡献奖绩效目标设定是科学、合理的，是符合部门职责的；二是预算执行真实有效，预算执行进度符合财政规定；三是年度预算目标全部完成，绩效目标基本实现；四是预算支出效益明显，为绵竹建设高品质生活宜居地贡献了审计力量。
项目支出绩效评价体系得分98，由于项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标不可明确细化，扣2分。
（二）存在的问题。
预算绩效观念不深入，个别指标设置不够细化。
（三）相关建议。
建议加强学习，提高预算绩效管理水平。
项目支出绩效目标自评表
（2022年度）
项目名称 2021年绵竹市高品质生活宜居地建设突出贡献奖
预算单位 绵竹市审计局
预算
执行
情况
（万元） 预算数： 0.3 执行数： 0.3
其中：财政拨款 0.3 其中：财政拨款 0.3
其他资金 其他资金
年度
目标
完成
情况 预期目标 实际完成目标
为激励干部积极踊跃地投身于高品质生活宜居地建设，推动2021年度绵竹市高品质生活宜居地建设取得实效 2021年，全市全力以赴推进新型城镇化建设，城乡品质不断提升，高品质生活宜居地建设成效显著。我单位职工刘恋获得2021年度绵竹市高品质生活宜居地建设突出贡献奖先进个人称号。
年度
绩效
指标
完成
情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述） 实际完成指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标 数量指标 取得2021年度绵竹市高品质生活宜居地建设突出贡献奖先进个人称号 1 1
质量指标 为绵竹高品质生活宜居地建设做出突出贡献 为绵竹高品质生活宜居地建设做出贡献，促进全市高品质生活宜居地建设见实效。 我单位职工刘恋获得2021年度绵竹市高品质生活宜居地建设突出贡献奖先进个人称号。
时效指标 完成时间 ≦2022年12月31日 2022年全面完成
项目效果指标 经济效益
指标 促进全市高品质生活宜居地建设 为绵竹建设高品质生活宜居地贡献了审计力量。 为绵竹建设高品质生活宜居地贡献了审计力量。
满意度
指标 满意度指标 政府及社会公众满意度 ≧95% 政府及社会公众满意度≧95%
项目支出绩效自评报告
(审计补助)
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.绵竹市审计局职能是：主管全市审计工作。贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向市政府和德阳市审计局提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。完成省定、署定的审计项目及市委、市政府交办的其他任务，提供财力保障。
2.项目立项、资金申报的依据。
项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
资金开支范围：主要是办公费、劳务费；支付依据合规合法，资金支付与预算相符。项目资金管理按照单位财务制度执行，财务处理及时、会计核算规范。
4.资金分配的原则及考虑因素。
资金分配管理科学合理、规范有序，重点突出，符合财政资金改革方向。
（二）项目绩效目标。
为全力完成2022年计划审计项目及市委市政府和上级审计机关交办的其他审计事项以及审计信息系统运行维护提供经费支持。申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
我局采取召开审计组业务会议和审理会议对在审项目的质量进行评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
项目资金预算70000元经德市财行（2022）38号追加下达，为2022年审计专项转移支付，2022年10月下达我局。
（二）资金计划、到位及使用情况。
项目资金从一体化平台下达，来源为省级财政，到位及时，于2022年度全部支付完毕，全部用于审计机关办公费以及劳务费，支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，及时对账务进行处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
该项目按照财务管理规定，严格用款程序。审计项目完成后，财务负责人等相关人员对审计组使用经费情况再复核和审核，确保资金有效使用。
（二）项目管理情况。
我局严格按照规定加强项目经费专项管理，做到项目资金专款专用，坚决不挪用、不挤占，会计核算及账务处理合理健全，账务真实，手续完备。
（三）项目监管情况。
审计项目开展过程中，我局严格按照财务管理制度对项目支出进行把关。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2022年，绵竹市审计局在市委、市政府的正确领导下，在上级审计机关的指导与支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定扎实开展各项工作，充分发挥审计的职能作用。
（二）项目效益情况。
项目经费用于审计机关补助以及信息系统维护，保障了机关运行。2022年，审计共发现问题214个，已整改72个，今后规范117个，正在整改中27个。审计查出主要问题金额210416.79万元，其中违规金额21929.63万元，管理不规范金额188487.16万元，截止出具报告日节约资金120.50万元。已整改违规金额3902.26万元，已整改管理不规范金额153441.40万元。审计提出建议96条均被采纳。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
从绩效自评情况看，一是我局2022年审计补助支出绩效目标设定是科学、合理的，是符合部门职责的；二是预算执行真实有效，预算执行进度符合财政规定；三是年度预算目标全部完成，绩效目标基本实现；四是预算支出效益明显，节约了财政资金，体现了部门职能。
项目支出绩效评价体系得分98，由于项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标不可明确细化，扣2分。
（二）存在的问题。
预算绩效观念不深入，个别指标设置不够细化。
（三）相关建议。
建议加强学习，提高预算绩效管理水平。
项目支出绩效目标自评表
（2022年度）
项目名称 审计补助
预算单位 绵竹市审计局
预算
执行
情况
（万元） 预算数： 7 执行数： 7
其中：财政拨款 7 其中：财政拨款 7
其他资金 其他资金
年度
目标
完成
情况 预期目标 实际完成目标
完成2022年计划审计项目及市委市政府和上级审计机关交办的其他审计事项，加强审计机关廉政建设，提高审计工作质量，切断与被审计单位一切经济联系，依法独立有效地履行审计监督职责，维护审计机关良好形象。 全力完成2022年计划审计项目及市委市政府和上级审计机关交办的其他审计事项，加强审计机关廉政建设，提高审计工作质量，切断与被审计单位一切经济联系，依法独立有效地履行审计监督职责，维护审计机关良好形象。
年度
绩效
指标
完成
情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述） 实际完成指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标 数量指标 完成财政审计、政府投资项目审计、经济责任审计、上级审计部门安排的审计项目 ≦27个 完成项目27个
质量指标 完成任务率 =100% 全面完成任务
时效指标 完成时间 ≦2022年12月31日 2022年全面完成
成本指标 审计机关补助以及信息系统维护 ≦7万 项目支出共计7万元
项目效果指标 经济效益
指标 本年度通过审计查出违规资金、管理不规范资金以及结算审减资金，通过审计查出问题的整改，直接促进财政增收节支、挽回损失资金 本年度节约或挽回财政资金金额、管理不规范金额，提出审计建议个数 审计查出主要问题金额210416.79万元，其中违规金额21929.63万元，管理不规范金额188487.16万元，提出建议96条。
满意度
指标 满意度指标 政府及服务对象满意度 ≧95% 政府及服务对象满意度≧95%
项目支出绩效自评报告
（审计专业技术人员）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.绵竹市审计局职能是：主管全市审计工作。贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向市政府和德阳市审计局提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。完成省定、署定的审计项目及市委、市政府交办的其他任务，提供财力保障。
2.项目立项、资金申报的依据。
项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
资金开支范围：主要是劳务费等；支付依据合规合法，资金支付与预算相符。项目资金管理按照单位财务制度执行，财务处理及时、会计核算规范。
4.资金分配的原则及考虑因素。
资金分配管理科学合理、规范有序，重点突出，符合财政资金改革方向。
（二）项目绩效目标。
进一步充实审计专业技术人员力量，高质量完成全年审计项目。申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
我局采取召开审计组业务会议和审理会议以及审计质量检查对在审项目的质量进行评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
项目资金预算共计200000元，年初预算200000元经局党组会讨论上报，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及绵竹市第十九届人民代表大会第一次会议审议通过的2022年财政预算草案，经市政府批准，财政局于2021年12月批复。
（二）资金计划、到位及使用情况。
项目资金从一体化平台下达，来源为市本级财政，到位及时，于2022年度全部支付完毕，全部用于专业技术人员支出，支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，及时对账务进行处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
该项目具体由我局各项目审计组组织实施，按照财务管理规定，严格用款程序。审计项目完成后，财务负责人等相关人员对审计组使用经费情况再复核和审核，确保资金有效使用。
（二）项目管理情况。
我局严格按照规定加强项目经费专项管理，做到项目资金专款专用，坚决不挪用、不挤占，会计核算及账务处理合理健全，账务真实，手续完备。
（三）项目监管情况。
审计项目开展过程中，我局采取多次召开审计组业务会议和审理会议对在审项目进行把关。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
专业技术人员配合完成审计项目27个，包括部门预算全覆盖审计、经责和自然资源资产离任审计等。
（二）项目效益情况。
2022年，审计共发现问题214个，已整改72个，今后规范117个，正在整改中27个。审计查出主要问题金额210416.79万元，其中违规金额21929.63万元，管理不规范金额188487.16万元，截止出具报告日节约资金120.50万元。已整改违规金额3902.26万元，已整改管理不规范金额153441.40万元。审计提出建议96条均被采纳。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
从绩效自评情况看，一是我局2022年审计专业技术人员项目支出绩效目标设定是科学、合理的，是符合部门职责的；二是预算执行真实有效，预算执行进度符合财政规定；三是年度预算目标全部完成，绩效目标基本实现；四是预算支出效益明显，节约了财政资金，体现了部门职能。为我市审计工作后续发展奠定了基础。
项目支出绩效评价体系得分98，由于项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标不可明确细化，扣2分。
（二）存在的问题。
由于审计项目不断增多，审计范围逐步扩大、审计内容不断扩展，审计工作经费支出也将越来越多，年初预算已不够支付工作费用。
（三）相关建议。
建议下一步编制项目预算时，参考上年实际支出情况，适当提高年初预算。
项目支出绩效目标自评表
（2022年度）
项目名称 审计专业技术人员
预算单位 绵竹市审计局
预算
执行
情况
（万元） 预算数： 20 执行数： 20
其中：财政拨款 20 其中：财政拨款 20
其他资金 其他资金
年度
目标
完成
情况 预期目标 实际完成目标
为解决审计任务重、审计人员少的现状，深化向社会公开购买服务方式改革，购买专业技术人员4名，从事财政、经责和自然资源资产离任审计工作。 通过聘用专业技术人员4名，缓解了审计任务重、审计人员少的现状，为全年的部门预算全覆盖审计、经责和自然资源资产离任审计工作提供了人员保障。
年度
绩效
指标
完成
情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述） 实际完成指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标 数量指标 购买专业技术人员及设备一批，配合参与财政、经责和自然资源资产离任审计工作 ≦27个 完成项目27个
质量指标 配合完成审计项目及综合目标考核率 ≧98% 配合完成审计项目及综合目标考核均为优
时效指标 完成时间 ≦2022年12月31日 2022年全面完成
成本指标 外聘人员劳务费用 ≦20万元 项目支出共计20万元
项目效果指标 经济效益
指标 提高资金使用绩效，强化权力运行监督 本年度节约或挽回财政资金金额，管理不规范金额，提出审计建议个数 节约资金120.50万元。审计查出主要问题金额210416.79万元，其中违规金额21929.63万元，管理不规范金额188487.16万元，审计提出建议96条。
满意度
指标 满意度指标 政府及被审计单位满意度 ≧95% 政府及被审计单位满意度≧95%
项目支出绩效自评报告
（市委、市政府交办审计项目）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.绵竹市审计局职能是：主管全市审计工作。贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向市政府和德阳市审计局提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。完成省定、署定的审计项目及市委、市政府交办的其他任务，提供财力保障。
2．项目立项、资金申报的依据。
项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
资金开支范围：主要是办公费、劳务费、租赁费等；支付依据合规合法，资金支付与预算相符。项目资金管理按照单位财务制度执行，财务处理及时、会计核算规范。
4．资金分配的原则及考虑因素。
资金分配管理科学合理、规范有序，重点突出，符合财政资金改革方向。
（二）项目绩效目标。
依法完成市委、市政府交办审计项目，配合市纪委、市巡察办、市财政完成其他交办审计任务，查出管理不规范资金及提出审计建议。申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
我局采取召开审计组业务会议和审理会议以及审计质量检查对在审项目的质量进行评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
项目资金年初预算150000元经局党组会讨论上报，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及绵竹市第十九届人民代表大会第一次会议审议通过的2022年财政预算草案，经市政府批准，财政局于2021年12月批复。年末预算调整100000元，共计250000元。
（二）资金计划、到位及使用情况。
项目资金从一体化平台下达，来源为市本级财政，到位及时，于2022年度全部支付完毕，全部用于市委、市政府交办审计项目支出，包括办公费、劳务费、租赁费等，支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，及时对账务进行处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
该项目具体由我局各项目审计组组织实施，按照财务管理规定，严格用款程序。审计项目完成后，财务负责人等相关人员对审计组使用经费情况再复核和审核，确保资金有效使用。
（二）项目管理情况。
我局严格按照规定加强项目经费专项管理，做到项目资金专款专用，坚决不挪用、不挤占，会计核算及账务处理合理健全，账务真实，手续完备。
（三）项目监管情况。
审计项目开展过程中，我局采取多次召开审计组业务会议和审理会议对在审项目进行把关。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
依法完成市委、市政府交办审计项目，配合市纪委、市巡察办、市财政完成其他交办审计任务。
（二）项目效益情况。
配合德阳市委、市政府以及绵竹市委、市政府完成审计项目。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
从绩效自评情况看，一是我局2022年市委、市政府交办审计项目支出绩效目标设定是科学、合理的，是符合部门职责的；二是预算执行真实有效，预算执行进度符合财政规定；三是年度预算目标全部完成，绩效目标基本实现；四是预算支出效益明显，节约了财政资金，体现了部门职能。
项目支出绩效评价体系得分98，由于项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标不可明确细化，扣2分。
（二）存在的问题。
预算绩效观念不深入，个别指标设置不够细化。
（三）相关建议。
建议加强学习，提高预算绩效管理水平。
项目支出绩效目标自评表
（2022年度）
项目名称 市委、市政府交办审计项目
预算单位 绵竹市审计局
预算
执行
情况
（万元） 预算数： 25 执行数： 25
其中：财政拨款 25 其中：财政拨款 25
其他资金 其他资金
年度
目标
完成
情况 预期目标 实际完成目标
依法完成对市委、市政府交办的审计项目，主要涉及农业资金、环保及扶贫资金及六大攻坚六大会战所对接的审计项目等，受市委组织部委托完成审计计划外的领导干部离任审计工作，配合市纪委、市委巡察办完成其他交办的审计任务。
依法完成市委、市政府交办审计项目，配合市纪委、市巡察办、市财政完成其他交办审计任务。
年度
绩效
指标
完成
情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述） 实际完成指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标 数量指标 依法完成市委、市政府交办审计项目，配合市纪委、市巡察办、市财政完成其他交办审计任务 ≦18个 完成项目18个
质量指标 圆满完成本年度市委、市政府交办的审计项目，做好市委、市政府的综合目标考核 =100% 圆满完成了升级党委政府交办的审计项目
时效指标 完成时间 ≦2022年12月31日 2022年全面完成
成本指标 完成市委、市政府交办审计项目所需的办公费、咨询费等费用 ≦25万元 项目支出共计25万元
项目效果指标 经济效益
指标 审计查出管理不规范资金、违规资金，通过审计查出问题的整改，促进财政增收节支，提高财政资金使用效益 本年度节约或挽回财政资金金额，管理不规范金额，提出审计建议个数 配合德阳市委、市政府以及绵竹市委、市政府完成审计项目
满意度
指标 满意度指标 政府及社会公众满意度 ≧95% 政府及社会公众满意度≧95%
绵竹市审计局
项目支出绩效自评报告
（署定及省定审计项目经费）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．绵竹市审计局职能是：主管全市审计工作。贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向市政府和德阳市审计局提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。完成省定、署定的审计项目及市委、市政府交办的其他任务，提供财力保障。
2．项目立项、资金申报的依据。
项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
资金开支范围：主要是劳务费、差旅费、其他审计业务支出等；支付依据合规合法，资金支付与预算相符。项目资金管理按照单位财务制度执行，财务处理及时、会计核算规范。
4．资金分配的原则及考虑因素。
资金分配管理科学合理、规范有序，重点突出，符合财政资金改革方向。
（二）项目绩效目标。
我局按照要求完成省定、署定审计项目9个，包括财政收支质量上下联动审计、政府债券资金使用绩效和项目推进上下联动审计、存量资金清理盘活上下联动审计、部分衔接推进乡村振兴资金上下联动审计、地质灾害治理资金上下联动审，完成4个季度的重大政策措施落实情况的跟踪审计。申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
我局采取召开审计组业务会议和审理会议对在审项目的质量进行评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
项目资金年初预算250000经局党组会讨论上报，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及绵竹市第十九届人民代表大会第一次会议审议通过的2022年财政预算草案，经市政府批准，财政局于2021年12月批复。年末调整预算149630元，共计399630元。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
项目资金从一体化平台下达，来源为市本级财政，到位及时，于2022年度全部支付完毕，全部用于署定及省定审计项目支出，包括劳务费、差旅费、其他审计业务支出等，支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，及时对账务进行处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
该项目具体由我局各项目审计组组织实施，按照财务管理规定，严格用款程序。审计项目完成后，财务负责人等相关人员对审计组使用经费情况再复核和审核，确保资金有效使用。
（二）项目管理情况。
我局严格按照规定加强项目经费专项管理，做到项目资金专款专用，坚决不挪用、不挤占，会计核算及账务处理合理健全，账务真实，手续完备。
（三）项目监管情况。
审计项目开展过程中，我局采取多次召开审计组业务会议和审理会议对在审项目进行把关。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
我局按照要求完成省定、署定审计项目9个，包括财政收支质量上下联动审计、政府债券资金使用绩效和项目推进上下联动审计、存量资金清理盘活上下联动审计、部分衔接推进乡村振兴资金上下联动审计、地质灾害治理资金上下联动审，完成4个季度的重大政策措施落实情况的跟踪审计等。
（二）项目效益情况。
发现问题15个，已整改问题4个。查出管理不规范资金47794.62万元，提出审计建议29条。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
从绩效自评情况看，一是我局2022年省定及署定审计项目支出绩效目标设定是科学、合理的，是符合部门职责的；二是预算执行真实有效，预算执行进度符合财政规定；三是年度预算目标全部完成，绩效目标基本实现；四是预算支出效益明显，节约了财政资金，体现了部门职能。
项目支出绩效评价体系得分98，由于项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标不可明确细化，扣2分。
（二）存在的问题。
预算绩效观念不深入，个别指标设置不够细化。
（三）相关建议。
建议加强学习，提高预算绩效管理水平。
项目支出绩效目标自评表
（ 2022 年度）
项目名称 署定及省定审计项目
预算单位 绵竹市审计局
预算
执行
情况
（万元） 预算数： 39.96 执行数： 39.96
其中：财政拨款 39.96 其中：财政拨款 39.96
其他资金 其他资金
年度
目标
完成
情况 预期目标 实际完成目标
按照审计署、省审计厅及德阳市审计局的统一部署，依法对稳增长、调结构、政策措施落实情况，环境保护污染防治情况，精准脱贫情况，地方政府隐形债务情况，领导干部自然资源资产离任审计情况等时尚审计监督，坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的攻坚战。 我局按照要求完成省定、署定审计项目9个，包括包括财政收支质量上下联动审计、政府债券资金使用绩效和项目推进上下联动审计、存量资金清理盘活上下联动审计、部分衔接推进乡村振兴资金上下联动审计、地质灾害治理资金上下联动审，完成4个季度的重大政策措施落实情况的跟踪审计等。
年度
绩效
指标
完成
情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述） 实际完成指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标 数量指标 开展上级审计机关统一部署的审计项目 ≦9个 完成项目9个
质量指标 完成上级审计机关部署的审计项目，保障公共资金安全，提升审计监督效果，完成综合目标考核 =100% 完成综合目标考核=100%
时效指标 完成时间 ≦2022年12月31日 2022年全面完成
成本指标 完成上级审计机关安排部署的审计任务所需的劳务、差旅等费用 ≦399630元 项目支出共计399630.00元
项目效果指标 经济效益
指标 提高财政资金使用效率，防范风险隐患，促进重点工作的推动 本年度发现并整改问题个数，管理不规范金额，提出审计建议个数，推动完善制度个数 发现问题15个，已整改问题4个。查出管理不规范资金47794.62万元，提出审计建议29条。
满意度
指标 满意度指标 政府及社会公众满意度 ≧95% 政府及社会公众满意度≧95%
项目支出绩效自评报告
（政府投资项目审计支出）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1、职能：绵竹市审计局内设机构固定资产投资审计股和下设的事业单位固定资产投资审计中心，主要职能是负责对政府投资项目的建设程序、资金来源和其他前期工作进行审计、对建设资金的管理及使用情况进行审计、对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和竣工决算及效益审计，对与建设项目直接有关的建设、勘察、设计、施工、监理、采购（供货）等单位的财务收支进行审计监督以及开展相关专项审计调查。在规范管理中介机构方面制定了《绵竹市审计局政府投资建设项目审计工作管理办法》、《中介机构参与政府投资建设项目决（结）算审计的确定暂行办法》和《绵竹市审计局政府投资项目审计复核管理暂行办法》。
2．项目立项、资金申报的依据。
项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
资金开支范围：主要是咨询费；支付依据合规合法，资金支付与预算相符。项目资金管理按照单位财务制度执行，财务处理及时、会计核算规范。
4．资金分配的原则及考虑因素。
资金分配管理科学合理、规范有序，重点突出，符合财政资金改革方向。
（二）项目绩效目标。
2022年度，绵竹市审计局实施了2019年至2021年国有投资项目结算审核质量专项审计调查项目，涉及1家中介机构。申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
根据绵竹市人民政府《关于研究政府投资基本建设项目决算审计和决算批复工作相关事宜的会议纪要》（竹府议[2011]35号）文件，为进一步加快政府投资基本建设项目的结算、决算审计，市审计局对2019年至2021年国有投资项目结算审核质量专项审计调查项目聘请工程造价咨询中介机构所需经费列入年初预算。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1.资金计划及到位。
2022年年初预算政府投资项目审计中介费1500000元。预算调整1251000元。政府投资项目审计中介费年末决算249000元。
2.资金使用。
2022年度，我局共支付工程造价咨询机构服务费249000.00元，其中：2019年至2021年国有投资项目结算审核质量专项审计调查项目在工程造价咨询机构完成专项审计调查服务后按照合同约定服务费用221000.00元一次性拨付；支付2017年我局聘请1家工程造价咨询机构对德阳市孝感取水口建设项目进行跟踪审计的服务费用尾款28000.00元.
（三）项目财务管理情况。
单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，资金通过预算管理一体化平台支付，拨付的中介费由固定资产投资审计股和固定资产投资审计中心按照绵竹市审计局与工程造价咨询中介机构签订的服务合同约定金额，及时对账务进行处理，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
2022年度，绵竹市审计局实施的2019年至2021年国有投资项目结算审核质量专项审计调查项目采购预算230000.00元，工程造价咨询中介机构委托招标代理机构采取竞争性磋商方式确定，合同金额221000.00元，
（二）项目管理情况。
我局利用中介机构丰富的专业技术知识和实践经验充实我们的审计力量，组建审计组，由我局分管投资股的分管领导任项目组长，全过程参与、监督工程结算审核质量专项审计调查工作。
（三）项目监管情况。
为确保2019年至2021年国有投资项目结算审核质量专项审计调查的审计质量，我局专门聘请工程造价咨询中介机构参与专项审计调查工作。我局在与工程造价咨询中介机构签订的合同中约定乙方出具的审计报告出现重大质量问题或引起民事诉讼， 甲方有权不予支付服务费用。因乙方质量问题给被审计单位（或国家）造成经济损失的，乙方应承担赔偿责任和其他法律责任。我局与工程造价咨询中介机构签订了廉洁合同，约定了廉政义务及违约责任。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2022年，绵竹市审计局按时完成了2019年至2021年国有投资项目结算审核质量专项审计调查工作。涉及送审金额为36985.7万元，通过审计发现，多计结算金额为102.617万元。
（二）项目效益情况。
2022年，通过对2019年至2021年国有投资项目结算审核质量进行项审计调查，发现被审计单位多计结算价款涉及金额102.617万元；因建设单位提供资料不全，支撑依据不充分，无法确认的地基处理CFG桩计价金额达222.214万元，此问题已移送行业主管部门绵竹市住房和城乡建设局进一步核实；另发现被审计单位关于工程结算审核方面的内控制度不完善等管理问题。我局对聘请的中介机构按照制定的相关管理办法进行管理，有效地控制了审计风险，提高了审计质量。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
2022年，通过对2019年至2021年国有投资项目结算审核质量进行项审计调查，发现被审计单位多计结算价款涉及金额102.617万元；因建设单位提供资料不全，支撑依据不充分，无法确认的地基处理CFG桩计价金额达222.214万元。我局在专项审计调查报告里提出了有效的审计建议，促进被审计单位据实结算工程价款，建立健全了被审计单位工程结算审核方面的内控制度，为被审计单位在以后的工程结算审核方面提供了有力的法规依据。
项目支出绩效评价体系得分98，由于项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标不可明确细化，扣2分。
（二）存在的问题。
通过对2019年至2021年国有投资项目结算审核质量进行项审计调查，发现了被审计单位对聘请的工程造价咨询机构的监管不到位，工程计量方面存在不专业，履职不到位的情况，工程建设管理方面对监理单位、施工单位的监管责任存在短板。
（三）相关建议。
1.加强与被审计单位的沟通和协调，以达到保质保量地完成审计任务的目的。
2.加强对投资审计风险的防范。要树立责任风险意识，加大现场审计工作力度，强化审计监督，制定更加完善的规章制度来约束和规范审计行为。
3.建设单位加强对项目各参建单位的监管，制定出更科学合理地工程计量制度。
项目支出绩效目标自评表
（2022年度）
项目名称 政府投资项目审计中介费
预算单位 绵竹市审计局
预算
执行
情况
（万元） 预算数： 24.9 执行数： 24.9
其中：财政拨款 24.9 其中：财政拨款 24.9
其他资金 其他资金
年度
目标
完成
情况 预期目标 实际完成目标
实施2019年至2021年国有投资项目结算审核质量专项审计调查项目 完成了2019年至2021年国有投资项目结算审核质量专项审计调查项目
年度
绩效
指标
完成
情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述） 实际完成指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标 数量指标 聘请一家中介公司 1 1
质量指标 通过审计，有效控制政府投资项目工程成本 出具审计报告 审计项目质量评价为优
时效指标 完成时间 ≦2022年12月31日 2022年全面完成
成本指标 完成项目产生的费用 ≦24.9万元 项目支出共计249000.00元
项目效果指标 经济效益
指标 通过审计，有效控制政府投资项目工程成本 有效控制政府投资项目工程成本 发现被审计单位多计结算价款涉及金额102.617万元
满意度
指标 满意度指标 政府及公众满意度 ≧95% 群众满意度100%
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表