2020年度
绵竹市遵道学校部门决算
编制说明
目录
公开时间：2021年9月13日
第一部分 部门概况..................................................4
一、基本职能及主要工作……………………………………………….……..4
二、机构设置…………………………………………………………………...4.
第二部分 部门决算情况说明......................................... 5
一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………… 5
二、收入决算情况说明…………………………………………………………5
三、支出决算情况说明…………………………………………………………6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………..…..…7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………10
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………….……11
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………12
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………..……12
十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………12
第三部分 名词解释..................................................14
第四部分 附件......................................................16
附件1……………………………………………………………………………16附件2……………………………………………………………………………18
第五部分 附表......................................................19
一、收入支出决算总表…………………………………………………………19
二、收入决算表…………………………………………………………………19
三、支出决算表…………………………………………………………………19
四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………19
五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………19
六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………19
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………19
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………..…19
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………..…19
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..………19
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………..……19
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..…19
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………..…19
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………..……19
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
我校属于农村九年一贯制学校，主要职能是实施中小学义务教育，促进基础教育发展和相关社会服务。
（二）2020年重点工作完成情况。
2020年度认真贯彻预算法，严格执行预算，人员经费落实，公用经费精打细算，保证了学校工作正常运转，有力促进了学校各项工作顺利进行。2020年度我校获得省级校园文明奖，各学科成绩均名列全市前茅，全市教育督导考核我校为一等奖。实施素质教育，促进基础教育发展，加快德阳市名校建设。
二、机构设置
绵竹市遵道学校属二级预算单位，下设独立编制机构0个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构0个。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计1949.39万元。与2019年相比，收、支总计各减少60.47万元，下降3.0%。主要变动原因是其他收入（捐赠收入）减少。
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（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计1949.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1886.2万元，占96.8%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.1%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占%；其他收入60.19万元，占3.1%。
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（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计1949.39万元，其中：基本支出1816.07万元，占93.2%；项目支出133.32万元，占6.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
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（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计1889.2万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加51.28万元，增长2.8%。主要变动原因是增加薪级工资、职挂增资及提高教育教学质量考核奖及退休人员生活补贴。
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（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1886.2万元，占本年支出合计的96.8%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加51.28万元，增长2.8%。主要变动原因是增加薪级工资、职挂增资及提高教育教学质量考核奖及退休人员生活补贴。
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（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1886.2万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出1448.69万元，占76.8%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出291.42万元，占15.5%；卫生健康支出51.32万元，占2.7%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出94.77万元，占5.0%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。
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（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为1886.2万元，完成调整预算数的100%。其中：
1.教育支出（类）: 支出决算为1448.69万元，完成调整预算100%。
2.社会保障和就业支出（类）: 支出决算为291.42万元，完成调整预算100%。
3.卫生健康支出（类）:支出决算为51.32万元，完成调整预算100%。
4.住房保障支出（类）:支出决算为94.77万元，完成调整预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出1755.88万元，其中：
人员经费1641.70万元，主要包括：基本工资486.17万元、津贴补贴56.66万元、绩效工资486.1万元、机关事业单位基本养老保险缴费126.33万元、职业年金缴费63.17万元、职工基本医疗保险缴费51.32万元、其他社会保障缴费24.54万元、住房公积金94.77万元、其他工资福利支出58.82万元、生活补助182.64万元、奖励金0.14万元、其他对个人和家庭的补助支出11.04万元。
日常公用经费114.18万元，主要包括：办公费18.46万元、印刷费1.41万元、手续费0.07万元、水费8.21万元、电费6.3万元、邮电费1.83万元、物业管理费16.16万元、差旅费8.42万元、维修（护）费6.07万元、会议费3.69万元、培训费6.04万元、公务接待费0.06万元、专用材料费16.27万元、劳务费0.38万元、福利费12.57万元、其他交通费3.2万元、其他商品和服务支出3.09万元、办公设备购置1.95万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.06万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.06万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.06万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.67万元，下降91.7%。主要原因是原因是厉行节约，减少不必要的开支。其中：
国内公务接待支出0.06万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，12人次（不包括陪同人员），共计支出0.06万元，具体内容包括：a.接待布拖中学教师来访280元；b.接待甘洛对口帮扶学校教师320元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出3万元（用于教育事业的彩票公益金支出)。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，绵竹市遵道学校属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2020年，绵竹市遵道学校政府采购支出总额24.77万元，其中：政府采购货物支出24.77万元。主要用于办公用品的购置，其中：打印机1台，单反相机1台，一体机1台，空调36台。授予中小企业合同金额24.77万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额24.77万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，绵竹市遵道学校共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。
单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
1、绩效目标管理情况。
2020年遵道学校无纳入绩效目标管理的项目。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
绵竹市遵道学校是二级预算单位，无纳入绩效评价管理的项目。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是捐赠收入等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出（类）：2050201指学前教育，2050202指小学教育，2050203指初中教育，2050299指其他普通教育支出。
10.社会保障和就业（类）：2080202指机关事业单位基本养老保险缴费支出，2080506机关事业单位职业年金缴费支出，2080599指其他行政事业单位养老支出。
11.医疗卫生与计划生育（类）：2101102指事业单位医疗。
12.住房保障（类）：2210201指住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
绵竹市遵道学校
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
绵竹市遵道学校属于市财政全额补助拨款的二级预算事业单位，是九年一贯制义务教育学校，执行政府会计制度。
（二）机构职能。
贯彻落实党的教育方针及有关教育工作的政策、法律、法规、规章，实施小学和初中义务教育，促进农村基础教育发展。
（三）人员概况。
现有在编教职员工99人。退休人员 78人，退休金由绵竹市机关社保发放，年终生活补贴仍由学校发放。在校学生859人，其中：初中生248人，小学生611人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年本年收入合计1949.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1886.2万元，占96.8%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.1%；其他收入60.19万元，占3.1%。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年本年支出合计1949.39万元，其中：基本支出1816.07万元，占93.2%；项目支出133.32万元，占6.8%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
财务管理制度建设情况：资金拨付严格按程序申报、审批，合理合规使用资金，确保财政资金安全。
资产管理：及时按照要求报送资产情况报表，确保各项资产核算准确、帐实相符、管理到位。
预决算公开：及时在市人民政府门户网站上进行了预决算公开。
“三公经费”控制情况：能严格遵守各项规章制度，严控“三公”经费支出，并及时在市人民政府门户网站上对“三公”经费情况进行公示。
认真履行职责，及时报送财政供养信息、存量资金等有关资料及报表。
（二）结果应用情况。
教育基本经费的使用，力保学校教育教学工作的有效开展以及学校工作的正常运行。
学校的教育发展信息技术经费、教育发展校方责任经费、教学仪器设备经费的使用，给学校教育教学设备设施得到充实，学校办学条件得到很大改善，大力推动了学校办学条件达标建设。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
学校整体支出绩效情况：自评优良
（二）存在问题。
预算编制工作有待进一步细化。预算编制不够明确和精细化，需进一步加强学校各部门的预算管理意识。
（三）改进建议。
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3、对相关人员加强业务培训，特别是针对《预算法》，《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支，切实提高部门预算收支管理水平。
附件2
项目2020年绩效评价报告（无）
第五部分 附表