2020年度
绵竹市中新友谊小学
决算编制说明
目录
公开时间：2021年9月13 日
第一部分 部门概况..................................................4
一、基本职能及主要工作……………………………………………….……..4
二、机构设置……………………………………………………………………4
第二部分 部门决算情况说明.........................................5
一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………5
二、收入决算情况说明…………………………………………………………5
三、支出决算情况说明…………………………………………………………6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………..…..…7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………11
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………….……11
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………13
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………..……13
十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………13
第三部分 名词解释..................................................14
第四部分 附件......................................................17
附件1……………………………………………………………………………17
附件2……………………………………………………………………………18
第五部分 附表......................................................19
一、收入支出决算总表…………………………………………………………19
二、收入决算表…………………………………………………………………19
三、支出决算表…………………………………………………………………19
四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………19
五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………19
六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………19
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………19
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………..…19
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………..…19
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..………19
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………..……19
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..…19
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………..…19
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………..……19
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1．主要职能: 我校属二级预算单位，主管部门为绵竹市教育局。主要职能是承担小学义务教育及学前幼儿教育。
2．机构情况：本年末单位机构数1个。
3．人员情况：本年末编委核定编制36人，年末实有在编教职工32人。小学教学班8个，262人，幼儿教学班5个，130人。
（二）2020年重点工作完成情况。
本年度学校依据有关法律法规和上级相应要求，圆满完成了本年度的部门预算收支，完成了本年度的小学基础教育及幼儿教育目标任务。
重点完成了：教育支出：475.96万；社会保障和就业支出：104.35万元；卫生健康支出：15.82万元；住房保障支出：29.21万元。合计完成625.34万元，圆满完成各项工作目标。
二、机构设置
绵竹市中新友谊小学属二级预算单位1个，主管部门为绵竹市教育局。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计625.34万元。与2019年相比，收、支总计各增22.14万元，增长3.7%。主要变动原因是本年度人员经费的正常增长。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
单位：万元
 |
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计625.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入625.34万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计625.34万元，其中：基本支出575.07万元，占92%；项目支出50.27万元，占8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计625.34万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加43.81万元，增长7.5%。主要变动原因是财政拨款人员经费正常性增长。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出625.34万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加43.81万元，增长7.5%。主要变动原因是财政拨款人员经费正常性增长。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出625.34万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出475.96万元，占76.1%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出104.35万元，占16.7%；卫生健康支出15.82万元，占2.5%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出29.21万元，占4.7%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为625.34万元，完成调整预算数的100%。其中：
1.一般公共服务教育205（类）普通教育20502（款）学前教育2050201（项）: 支出决算为20万元，完成预算100%。
2.一般公共服务教育205（类）普通教育20502（款）小学教育2050202（项）: 支出决算为333.16万元，完成预算100%。
3.一般公共服务教育205（类）普通教育20502（款）其他普通教育2050299（项）: 支出决算为122.8万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业208（类）20805（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505（项）:支出决算数为38.94元，完成预算100%；
5.社会保障和就业208（类）20805（款）机关事业单位职业年金缴费支出2080506（项）:支出决算数为19.47元，完成预算100%；
6.社会保障和就业208（类）20805（款）其他行政事业单位养老支出2080599（项）:支出决算数为43.7元，完成预算100%；
7.社会保障和就业208（类）20899（款）其他社会保障和就业支出2089901（项）:支出决算数为2.24元，完成预算100%；
8.医疗卫生与计划生育210（类）行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗2101102（项）:支出决算数为15.82万元，完成预算100%；
9.住房保障支出221（类）22102（款）住房公积金2210201（项）: 支出决算数为29.21万元，完成预算100%
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出575.07万元，其中：
人员经费513.29万元，主要包括：基本工资151.77万元、津贴补贴18.21万元、绩效工资171.39万元、机关事业单位基本养老保险缴费38.94万元、职业年金缴费19.47万元、职工基本医疗保险缴费15.82万元、其他社会保障缴费2.24万元、住房公积金29.21万元、其他工资福利支出36.43万元、生活补助41.44万元、医疗费补助6.34万元、奖励金0.04万元。
日常公用经费43.78万元，主要包括：办公费9.31万元、印刷费2.19万元、手续费0.05万元、水费1.51万元、电费2.77万元、邮电费0.71万元、物业管理费5.95万元、差旅费1.24万元、维修（护）费4.05万元、培训费3.6万元、专用材料费3.61万元、劳务费0.05万元、福利费3.67万元、其他商品和服务支出0.86万元、专用设备购置4.21万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0万元。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加0万元0。
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次，共计支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，绵竹市中新友谊小学属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2020年，绵竹市中新友谊小学未发生政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日绵竹市中新友谊小学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。
单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段：本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务205（类）20502（款）2050201（项）：
指一般公共服务教育205（类）普通教育20502（款）学前教育2050201（项）。
10. 一般公共服务205（类）20502（款）2050202（项）；
指一般公共服务教育205（类）普通教育20502（款）小学教育2050202（项）。
11. 一般公共服务205（类）20502（款）2050299（项）；
指一般公共服务教育205（类）普通教育20502（款）其他普通教育2050299（项）。
12. 社会保障和就业208（类）20805（款）2080505（项）；指社会保障和就业208（类）20805（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505（项……
13. 社会保障和就业208（类）20805（款）2080506（项）：指社会保障和就业208（类）20805（款）机关事业单位职业年金缴费支出2080506（项）。
14. 社会保障和就业208（类）20805（款）2080599（项）：指社会保障和就业208（类）20805（款）其他行政事业单位养老支出2080599（项）。
15. 社会保障和就业208（类）20899（款）2089901（项）；指社会保障和就业208（类）20899（款）其他社会保障和就业支出2089901（项）。
16. 医疗卫生与计划生育210（类）21011（款）2101102（项）: 指 医疗卫生与计划生育210（类）行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗2101102（项）。
17. 住房保障支出221（类）22102（款）2210201（项）：指住房保障支出221（类）22102（款）住房公积金2210201（项）。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
绵竹市中新友谊小学
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
我校属二级预算单位，主管部门为绵竹市教育局。
（二）机构职能。
主要职能是承担小学义务教育及学前幼儿教育。
（三）人员概况。
本年末编委核定编制36人，年末实有在编教职工32人。小学教学班8个，262人，幼儿教学班5个，130人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年本年收入合计625.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入625.34万元，占100%。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年一般公共预算财政拨款支出625.34万元，占本年支出合计的100%。主要用于以下方面:教育支出475.96万元，占76.1%；社会保障和就业支出104.35万元，占16.7%；卫生健康支出15.82万元，占2.5%；住房保障支出29.21万元，占4.7%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
1、预算编制情况。
2020年预算收入总额为625.34万元，其中：人员经费为570.75万元，日常公用经费为54.59万元。
2、执行管理情况。
学校严格按照预算执行。在收到财政下达的各类款项后，按照资金的用途使用，支出总额控制在预算总额以内，按照预算执行进度，及时支付。到年末资金执行进度为100%。
3、决算编制情况。
2020年绵竹市中新友谊小学决算收入总额为625.34万元。2020年绵竹市中新友谊小学决算支出总额为625.34万元，其中：教育支出475.96万元，社会保障和就业支出104.35万元，卫生健康支出15.82万元，住房保障支出29.21万元。
4、支出绩效情况
绵竹市中新友谊小学严格遵守各项财经纪律，加强学校财务管理工作，制定了相关规章制度，加强和细化了预算编制，严格按照预算执行，确保财务收支平衡，保障学校工作正常开展和教育教学目标的完成。
（二）结果应用情况。
绵竹市中新友谊小学在2020年度资金预算执行、预算管理、以及资金合理安排支出等方面情况良好，达到了预期目标，产生了较高的社会效益。全面实现了2020年度部门预算整体支出绩效。学校本年度自评结果将作为下一年度预算安排和编制提供参考，充分体现预算编制及实施的科学性和合理性以及实效性。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
学校在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，无追加预算、超预算现象发生，使财政资金发挥最大效益。
（二）存在问题。
经费不足制约着社会职能的充分发挥。
（三）改进建议。
进一步提高办事效率，统筹协调，降低行政运行成本，切实提高资金使用绩效。
附件2
绵竹市中新友谊小学
2020年绩效评价报告
本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
第五部分 附表