2020年度

绵竹市职业中专学校部门决算

决算编制说明

目录

公开时间：2021年9 月13 日

第一部分 部门概况..................................................5

一、基本职能及主要工作……………………………………………….……..5

二、机构设置……………………………………………………………………5.

第二部分 部门决算情况说明.........................................6

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………6

二、收入决算情况说明…………………………………………………………6

三、支出决算情况说明…………………………………………………………7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………..…..…8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………….……12

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………14

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………..……14

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………14

第三部分 名词解释..................................................19

第四部分 附件.....................................................22

附件1……………………………………………………………………………22

附件2……………………………………………………………………………23

第五部分 附表......................................................28

一、收入支出决算总表…………………………………………………………28

二、收入决算表…………………………………………………………………28

三、支出决算表…………………………………………………………………28

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………28

五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………28

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………28

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………28

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………..…28

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………..…28

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..………28

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………..……28

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..…28

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………..…28

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………..……28

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

学校主要培养中等职业技能人才，开展在职人员继续教育培训，特种作业培训考试及各类技能鉴定，开展成人电大教育，为地方经济建设输送和培训各类技能人才。

（二）2020年重点工作完成情况。

学校2020年度顺利完成了中职学生的教育教学任务，对学生完成就业梦、创业梦和大学梦提供了条件，学校办学满意度显著提升。增加了彝区9+3免费教育学生的教育人数，按照规定圆满完成了350名彝区9+3学生的教育教学管理任务，取得优异成绩。通过对汽修专业、特色专业-旅游专业年画方向等专业硬件投入，学生公寓及淋浴房的维修改造，进一步增强学校的实训实作能力，为学生的实习实作提供了有力保障。校园环境及生活条件得到改善，为学生提供了良好的生活环境，提升了学校的教育教学质量。

2020年学校的电视广播大学招生人数增加，顺利完成了教学教育任务，成人教育办学质量得到提升。

2020年学校开展了各类特种作业培训、就业技能培训、食品安全培训等多项目多批次多层次的培训，为地方经济建设输送了各种人才，充分发挥了职业教育在地方经济建设的作用。

二、机构设置

四川省绵竹市职业中专学校属二级预算单位，下设独立编制机构0个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构0个。

纳入四川省绵竹市职业中专学校2020年度部门决算编制范围的独立编制机构包括：绵竹实验学校

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计3179.98万元。与2019年相比总计各减少626.88万元，下降16.5%。主要变动原因是：上级项目资金拨款减少。支出总计3191.9万元，与2019年相比总计减少603.03万元，下降15.9%。主要变动原因是：上级项目建设资金支出减少。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计3179.98万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2891.46万元，占90.9%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入160万元，占5%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入128.52万元，占4.1%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计3191.9万元，其中：基本支出2895.6万元，占90.7%；项目支出296.3万元，占9.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计2891.46万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少601.56万元，下降17.2%。主要变动原因是项目建设减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2891.46万元，占本年支出合计的90.6%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少601.56万元，下降17.2%。主要变动原因是项目建设减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2891.46万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出2198.65万元，占76%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出429.33万元，占14.9%；卫生健康支出92.55万元，占3.2%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出170.93万元，占5.9%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2891.46，完成调整预算数的100%。其中：

1.    教育支出普通教育初中教育: 支出决算为432.17万元，完成调整理预算100%。

2.    教育支出普通教育其他普通教育: 支出决算为412.13万元，完成预算100%。

3.    教育支出职业教育中等职业教育: 支出决算为1345.35万元，完成预算100%。

4.    教育支出职业教育其他职业教育: 支出决算为9万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出其他社会保障和就业支出: 支出决算为13.1万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算为227.82万元，完成预算100%。

7. 社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位基本职业年金缴费支出: 支出决算为113.91万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出其他行政事业基本养老支出：支出决算为74.5万元，完成预算100%。

9.卫生健康支出行政事业单位医疗事业单位医疗:支出决算为92.55万元，完成预算100%。

10.住房保障支出住房改革支出住房公积金：支出决算为170.93万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2020年一般公共预算财政拨款基本支出2595.17万元，其中：

人员经费2395.53万元，主要包括：基本工资927.55万元、津贴补贴65.19万元、绩效工资628.37万元、机关事业单位基本养老保险缴费227.82万元、职业年金缴费113.91万元、职工基本医疗保险缴费92.55万元、住房公积金170.93万元其他工资福利支出63.14万元、抚恤金14.03万元、生活补助75.04万元、医疗费补助13.37万元、助学金2.98万元、奖励金0.53万元、其他对个人和家庭的补助支出0.12万元。

日常公用经费199.64万元，主要包括：办公费9.19万元、印刷费5.15万元、咨询费7.26万元、手续费0.72万元、电费12.08万元、邮电费2.4万元、物业管理费27.89万元、差旅费47.14万元、维修（护）费4.07万元、会议费0.82万元、培训费9.34万元、公务接待费0.24万元、专用材料费：15.55万元、劳务费6万元、委托业务费5.2万元、福利费11.34万元、公务用车运行维护费6.05万元、其他交通费1.16万元、其他商品和服务支出25.69万元、专用设备购置1.8万元、其他资本性支出0.26万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为6.58万元，完成预算82.3%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是9+3免费教育招生就业用车减少，公务接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6.05万元，占91.9%；公务接待费支出决算0.53万元，占8.1%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.05万元,完成预算86.4%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少1.08万元，下降15%。主要原因是受疫情影响9+3免费教育招生就业用车减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型2辆。

公务用车运行维护费支出6.05万元。主要用于招生就业及日常事务管理等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.53万元，完成预算53%。公务接待费支出决算比2019年增加0.23万元，增长78%。主要原因是学生人数增多，规模增大，公务接待活动增多。其中：

国内公务接待支出0.53万元，主要用于9+3免费教育来凉山州教体局及相关学校来校交流、特色专业建设专家指导、德阳技能大赛及电大上级指导工作等公务活动开支的住宿费及用餐费。国内公务接待4批次，30人次，共计支出0.53万元，具体内容包括：电大工作站接待上级指导，金额0.15万元，9+3免费教育来校交流，金额0.29，德阳技能抽考，金额：0.03万元，特色专业建设指导，金额：0.06万元

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，四川省绵竹市职业中专学校属于财政补助的事业单位，无机关运行费。

（二）政府采购支出情况

2020年，四川省绵竹市职业中专学校政府采购支出总额61.9万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出61.9万元。主要用于年画专业建设购买校园信息APP平台，授予中小企业合同金额61.9万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，四川省绵竹市职业中专学校共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆。其中：其他用车主要是用于用于学校招生就业及日常事务办理

单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对 “9+3彝区免费教育”项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来各项目完成了预算目标，取得较好效果。本单位还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看9+3免费教育项目按计划实施，完成了预定的绩效目标。

1.项目绩效目标完成情况。
    本单位在2020年度部门决算中反映“安防经费””校企人员经费”“ 9+3彝区免费教育”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）安防经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15.55万元，执行数为15.55万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了学校安全保卫工作的顺利实施， 为教育教学提供了安全保障。主要问题：根据学校规模和学生人数，安防经费不足。下一步改进措施：进一步争取安防经费拨款。

（2）校企自收自支人员经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20.83万元，执行数为20.83万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了校企自收自支人员在校顺利开展工作，为教育教学提供了人力资源补充。

（3）9+3彝区免费教育项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数259.99万元，执行数为259.99万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了学校校园环境、改善了学生生活和学习条件，保障了彝区9+3免费教育学生在校正常学习生活，完成了彝区9+3免费教育教学任务。

2.部门绩效评价结果。

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省绵竹市职业中专学校部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对9+3彝区免费教育项目开展了绩效评价，《9+3彝区免费教育项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如住宿费、学费。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是对外特种作业培训净收入、项目制培训收入等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）…（款）…（项）：指教育支出普通教育初中教育。

10. 教育（类）…（款）…（项）：指教育支出普通教育其他普通教育。

11. 教育（类）…（款）…（项）：指教育支出职业教育中等职业教育

12. 教育（类）…（款）…（项）：指教育支出职业教育其他职业教育。

13.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指社会保障和就业支出行政事业单位养老保险支出机关事业单位基本养老保险缴费支出。

14. 社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指社会保障和就业支出行政事业单位养老保险支出机关事业单位职业年金缴费支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指卫生健康支出行政事业单位医疗事业单位医疗。

16.住房保障（类）…（款）…（项）：指住房保障支出住房改革支出住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

四川省绵竹市职业中专学校单位2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

绵竹市职业中专学校是绵竹市教育下属的二级预算单位，包括绵竹实验学校1个。

（二）机构职能。

学校主要培养中等职业技能人才，开展在职人员继续教育培训，特种作业培训考试及各类技能鉴定，开展成人电大教育，为地方经济建设输送和培训各类技能人才。

（三）人员概况。

绵竹市职业中专学校现有在如教职工98人，校企自收自支人员4人，外聘专业教师及勤杂工共：42人，2020年正常退休2人，新招教师2人。绵竹实验学校现有70人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

绵竹市职业中专学校2020年财政资金收入2891.46万元

（二）部门财政资金支出情况。

绵竹市职业中专学校2020年财政资金支出2891.46万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2020年度部门绩效目标制定1个、目标实现1个、预算编制比较准确、按部门预算控制支出、及时进行预算动态调整，执行进度适中、预算完成情况良好。

（二）结果应用情况。

2020年绩效自评在校内进行公开、师生员工对评价结果无不良反馈。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在问题。

（三）改进建议。

附件2

9+3彝区免费教育项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．接受承担大小凉山彝区“9+3”免费教育计划，完成“9+3”学生教育教学任务。

2．项目立项、资金申报的依据《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于印发<大小凉山彝区”十项扶贫工程“总体方案》（川委厅【2014】12号）、《四川省人民政府办公厅关于印发<大小凉山彝区”十项扶贫工程“总体方案2014年实施方案的通知》（川办发【2014】19号）要求，以及根据《财政部教育部关于下达201年第一批新疆西藏等少数民族地区特殊教育补助经费预算的通知》（财教【2014】152号）文件

3．大小凉山彝区在内地就读“9+3”的学生享受：（1）免除学费3年，每年每生2000元。（2）、补助生活费3年，一二年级学生每生每年3000元，三年级学生每生每年1500元，不足部分通过学生工学结合、顶岗位实习获得报酬。（3）学生交通、住宿、书本等杂费补助3年，每生每年1500元。（4）、在承担彝区“9+3”任务中职学校就读的大小凉山彝区中职生整体纳入当地“城镇居民基本医疗保险”范围，参保资金中的财政补助资金按现行政策执行，个人缴费部分由省财政补助。（5）、补助学校工作经费、按每年每生500元补助至校。（6）、新生入学当年一次性补助冬装费，每生300元。（7）、学生毕业当年一次性补助所在学校就业工作经费，每生500元。

根据（财教【2014】152号）文件，根据办学效果及规模给予生均5000元的补助资金

4．财政厅根据教育厅提供的各地（校）“9+3”在校学生人数，结合当年秋季学期“9+3”招生计划，核定学校当年省级补助资金预算，次年根据教育厅提供的上年度实际学生人数和公项补助标准据实结算、多退少补，并与次年补助资金品叠下达

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：接受承担大小凉山彝区“9+3”免费教育计划，完成“9+3”学生教育教学任务。

2．项目应实现近300名“9+3”彝区学生在校的安全稳定，学习生活，顺利完成中职教育学历。通过实施，项目目标得以全面实现。

（三）项目自评步骤及方法。

学校对大小凉山彝区“9+3”免费教育项目绩效自评采用在学校领导机构下设“9+3”免费教育办公室根据学生人数制订教育计划，方案并组织实施。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

财政厅根据教育厅提供的学校“9+3”在校学生人数，结合当年秋季学期“9+3”招生计划，核定学校当年省级补助资金预算，次年根据教育厅提供的上年度实际学生人数和公项补助标准据实结算、多退少补，并与次年补助资金品叠下达。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

年初财政厅根据教育厅提供的学校“9+3”在校学生人数，结合当年秋季学期“9+3”招生计划，核定学校当年省级补助资金预算并通过财政局金财网直接下达到校259.99万元。

2．资金到位。

通过文件由财政局直接下达到校259.99万元。

3．资金使用。

2020年度大小凉山彝区“9+3”免费教育共收到资金259.99万元，按规定用途使用259.99万元

（三）项目财务管理情况。

大小凉山彝区“9+3”免费教育计划项目实施我单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

大小凉山彝区“9+3”免费教育计划项目在学校领导机构领导下由“9+3”免费教育办公室具体组织实施教育、生活管理及教学任务。生活条件改善按规定流程进行实施。

（一）    项目组织架构及实施流程。

“9+3”彝区免费教育补助资金项目最高管理机构是学校领导小组，校长为第一责任人，负责对专项资金进行总体规划和配置。由“9+3”免费教育办公室具体牵头组织实施教育、生活管理及教学任务，学校其他部门配合9+3办公室整体工作安排，共同完成项目任务。

（二）    项目管理情况。

学校严格按9+3彝区免费教育的规定，认真落实各项制度要求，优先保障“9+3”免费教育的顺利实施，将“9+3”学生能安全安心在校学习、生活及健康成长为首要任务。严格按资金使用规定，将各项补助资金全部用于学生，用于学生生活条件改善，学习环境改善等方面，取得较好的效果。

（三）    项目监管情况。

“9+3”彝区免费教育补助资金项目审计监察小组负责审查及监控各项补助资金分配及使用情况。财政部门根据学校报送的《项目资金申请拨付表》审核资金使用内容，监督资金使用进度，确保专款专用。

四、项目绩效情况 

（一）项目完成情况。

2020年度学校用好管好9+3专项资金，厉行节约，精减成本，确保350名“9+3学生在校安全稳定，愉快生活，无中途退学现象。348名“9+3”学生在校正常生活、学习，无中途退学现象，17级10名同学考取免费定向培养计划大专，其余98名学生参加普通高考，97名学生被高校录取。131名毕业学生顺利毕业，97名学生继续到高校学习，34名学生就业，就业率100%。完成校园环境改造及1、3#学生公寓改造升级建设。“9+3”学生课外综合活动功能室1个（约500平方米）及课外活动设施添置5万余元

（二）项目效益情况。

“9+3”彝区免费教育补助资金项目直接受益彝区9+3学生人数350人，毕业就业率100%，师生及家长满意率大于95%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

“9+3”彝区免费教育补助资金项目切实推进了国家的脱贫攻坚任务的顺利实施，有效落实了惠民工程，从根本上解决贫困人口的脱贫问题，意义重大。

（二）存在的问题。

“9+3”彝区免费教育因学生生活习惯和民族习俗，在管理上难度大，确保学生安全安心在校学习生活需要不断总结探索。

（三）相关建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表