2020年绵竹市示范幼儿园部门决算编制说明

2020年度

四川省绵竹市示范幼儿园

部门决算

目录

公开时间：2021年9月13 日

第一部分部门概况---------------------------------------------4

一、基本职能及主要工作-------------------------------------------------------------4

二、机构设置----------------------------------------------------------------------------4

第二部分度部门决算情况说明-------------------------------------5

一、收入支出决算总体情况说明-----------------------------------------------------5

二、收入决算情况说明-----------------------------------------------------------------6

三、支出决算情况说明------------------------------------------------------------------7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明------------------------------------------7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明------------------------------------8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明-----------------------------10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明--------------------------------------11

八、政府性基金预算支出决算情况说明--------------------------------------------12

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明----------------------------------------12

十、其他重要事项的情况说明------------------------------------------------------12

第三部分名词解释----------------------------------------------17

第四部分附件--------------------------------------------------21

       附件1----------------------------------------------------------------------------21

第五部分附表--------------------------------------------------24

一、收入支出决算总表------------------------------------------------------------------24

二、收入决算表--------------------------------------------------------------------------24

三、支出决算表---------------------------------------------------------------------------24

四、财政拨款收入支出决算总表-----------------------------------------------------24

五、财政拨款支出决算明细表-------------------------------------24

六、一般公共预算财政拨款支出决算表--------------------------------------------24

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表---------------------------------------24

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表--------------------------------------25

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表--------------------------------------25

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表--------------------------25

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表---------------------------------25

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表--------------------25

十三、国有资本经营预算支出决算表-----------------------------------------------25

      第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。为学龄前儿童提供保育和教育服务。按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。

（二）2020年重点工作完成情况。

⑴正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，牢牢把握正确的办园方向;⑵进一步完善幼儿园整体规划，营造良好的育人环境;⑶加强师资培训，提升教师专业水平；⑷科学实施保教，持续提升办园质量。

二、机构设置

绵竹市示范幼儿园为绵竹市教育局下属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、      收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计828.91万元。与2019年相比，收、支总计各减少63.29万元，减少7.1%。主要变动原因是项目资金减少其中①幼儿助学金项目由资助中直接支付②本年未计划设备采购项目③校舍设施维修项目减少 。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、      收入决算情况说明

2020年本年收入合计828.91万元，其中：一般公共预算财政拨款收入828.91万元，占100.0%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、      支出决算情况说明

2020年本年支出合计828.91万元，其中：基本支出788.35万元，占95.1%；项目支出40.56万元，占4.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计828.91万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少63.29万元，减少7.1%，主要变动原因是项目资金减少其中①幼儿助学金项目由资助中心直接支付②本年未计划设备采购项目③校舍设施维修项目减少 。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出828.91万元，占本年支出合计的100.0%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少63.29万元，减少7.1%。主要变动原因是①财政拨款基本支出中人员经费增加，②财政拨款项目支出中校舍修缮和政府采购经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出828.91万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0.0%；外交支出0万元，占0.0%；国防支出0万元，占0.0%；公共安全支出0万元，占0.0%；教育支出650.28万元，占78.5%；科学技术支出0万元，占0.0%；文化体育与传媒支出0万元，占0.0%；社会保障和就业支出116.52万元，占14.1%；卫生健康支出21.82万元，占2.6%；节能环保支出0万元，占0.0%；城乡社区支出0万元，占0.0%；农林水支出0万元，占0.0%；交通运输支出0万元，占0.0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0.0%；商业服务业等支出0万元，占0.0%；金融支出0万元，占0.0%；援助其他地区支出0万元，占0.0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0.0%；住房保障支出40.29万元，占4.8%；粮油物资储备支出0万元，占0.0%；国有资本经营预算支出0万元，占0.0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0.0%；其他支出0万元，占0.0%；债务还本支出0万元，占0.0%；债务付息支出0万元，占0.0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0.0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为828.91万元，完成预算100%。其中：

1. 教育:学前教育（2050201）支出决算为650.28万元，完成预算100.0%。

2.住房保障支出:  住房公积金（2210201）支出决算为40.29万元，完成预算100.0%。

3.社会保障和就业:  机关事业单位基本养老保险缴费（2080505）支出决算为53.7万元，完成预算100%；  机关事业单位职业年金缴费（2080506）支出26.85万元，完成预算100%；其他行政事业养老（2080599）支出32.88万元，完成预算100.0%  其他社会保障和就业（2089901）支出3.09万元，完成预算100%.

4.卫生健康:  事业单位医疗（2101102）支出决算为21.82万元，完成预算100.0%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出788.35万元，其中：

人员经费646.51万元，主要包括：基本工资187.34万元、津贴补贴0.24万元、绩效工资244.03万元、机关事业单位基本养老保险缴费53.7万元、职业年金缴费26.85万元、其他社会保障缴费3.09万元、其他工资福利支出16.16万元、生活补助31.17万元、医疗费补助4.43万元、奖励金0.08万元、住房公积金40.29万元、其他对个人和家庭的补助支出0.64万元。
　　日常公用经费141.84万元，主要包括：办公费16.42万元、咨询费0.24万元、手续费0.19万元、水费2.37万元、电费1.37万元、邮电费0.64万元、物业管理费13.47万元、差旅费1.13万元、维修（护）费68.36万元、租赁费0.14万元、会议费0.72万元、培训费4.53万元、工会经费2.8万元、福利费6.19万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0万元、其他商品和服务支出3.58万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是加强“三公”经费管理，执行国家和省“厉行节约”的相关要求

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2200年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年减少0万元，下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0.0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0.0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元，。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次，共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。。

（二）政府采购支出情况

2020年，本单位未发生政府采购支出。）

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，绵竹市示范幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。

单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对幼儿保教项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本年度部门预算支出绩效情况良好，完成了幼儿园预期目标任务，为幼儿园特色办学创造了良好的条件。本部门未组织开展项目支出绩效评价。。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映幼儿保教经费项目绩效目标实际完成情况。

（1）幼儿保教费项目绩效目标完成情况综述。该项目全年预算数141.88万元，执行数为141.88万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障幼儿教学工作的正常开展，提升教师专业水平，进一步改善办学条件，创设具有幼儿特色的教学环境。发现的主要问题：部门预算编制严谨还需提高。下一步改进措施：重视预算编制工作，科学编制预算，加强预算监督。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵竹市示范幼儿园2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2050201：指反映各部门举办的学前教育支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089901：：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2101199：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201：指放映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

绵竹市示范幼儿园2020年部门整体支出绩效

评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。绵竹市示范幼儿园是教育局下属的二级预算单位。

（二）机构职能。绵竹市示范幼儿园主要为学龄前儿童提供保育和教育服务。按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。

（三）人员概况。

绵竹市示范幼儿园现有教职工总人数76人,其中长期临时人员27人，校企人员1人，在职在编45人，比去年减少3人，。共有班级15个，在校776名幼儿学生。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

绵竹市示范幼儿园2020年度收入总额828.91万元，其中2020年一般公共预算财政拨款收入总额为828.91万元。

（二）部门财政资金支出情况。

绵竹市示范幼儿园2020年度支出总额828.91万元，决算数为828.91万元，完成预算100%。其中基本支出788.35万元，项目支出40.55万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1.绩效目标制定情况

坚持保教并重，实行保育、教育相结合原则，秉承“让生命阳光般灿烂”的办园理念，加大教育教学和教科研的管理力度，深化课程改革，提高保教质量，深化课程改革，开设特色课程，开展形式多样的幼儿活动。加强师资培训，以园本教研为主阵地，多渠道、全方位对教师进行培训，进一步促进教师专业内涵化发展，提升专业水平，推动教师专业成长。加强校园文化建设，创建文明校园。

2.目标实现情况

充分利用多元化学习平台，加强了教师专业化水平的提高培训，本年度我园参加国培、省培人数高达20人次，外出交流学习达50人次，教师的培训率达100%，通过这些活动的参与，加速了我园师资队伍的成长。促进教育教学质量提高。

加强了校园文化建设，根据教育内容，定期更换教育主题墙内容和活动材料，真正做到环境育人。

重视安全教育，加强安全管理，日常排查安全隐患，发现问题立即整改，为幼儿营造一个整洁安全的生活环境。

3.预算编制情况

2020年预算收入总额为828.91万元，其中：教育支出650.28万元，社会保障和就业支出116.52万元，卫生健康支出21.82万元，住房保障支出40.29万元。

4.执行管理情况

绵竹市示范幼儿园严格按照预算执行，在收到财政下达的各类款项后，按照资金的用途使用，支出总额控制在预算总额以内，按照预算执行进度，及时支付。2020年度支出总额828.91万元，完成预算100%。无违规违纪情况。

（二）结果应用情况。

绵竹市示范幼儿园严格执行各项财经规章制度，规范使用各项经费，确保教育教学工作的有效开展和运行。财务运行透明，及时对预算和决算等信息进行公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。

部门整体支出绩效情况：自评优良。

（二）存在问题。

预算编制不够科学和细化，预算管理制度执行力度有待提高.

（三）改进建议。

在编制年度预算时要根据年度目标进一步细化预算，科学编制。在预算执行过程中加强财务管理，严格财经监督，努力确保目标任务的完成。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表