2020年度

 绵竹市新市学校

决算编制说明

目录

公开时间：2021年 月 日

第一部分部门概况----------------------------------------------3

一、基本职能及主要工作---------------------------------------------------------3

二、机构设置------------------------------------------------------------------------3

第二部分度部门决算情况说明-------------------------------------4

一、收入支出决算总体情况说明------------------------------------------------4

二、收入决算情况说明------------------------------------------------------------4

三、支出决算情况说明------------------------------------------------------------5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明------------------------------------6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明------------------------------6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明------------------------8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明--------------------------------9

八、政府性基金预算支出决算情况说明---------------------------------------11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明----------------------------------11

十、其他重要事项的情况说明  -------------------------------11

第三部分名词解释----------------------------------------------15

第四部分附件...................................................17

第五部分附表---------------------------------------------------24

一、收入支出决算总表-------------------------------------------------------------24

二、收入决算表----------------------------------------------------------------------24

三、支出决算表----------------------------------------------------------------------24

四、财政拨款收入支出决算总表-------------------------------------------------24

五、财政拨款支出决算明细表----------------------------------24

六、一般公共预算财政拨款支出决算表----------------------------------------24

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表----------------------------------24

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表----------------------------------24

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表-----------------------------------24

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表-----------------------24

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表-----------------------------24

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表-----------------24

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表--------------------------24

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表--------------------------------24

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我校是属于九年一贯制学校，主要职能是实施中小学义务教育，促进基础教育发展中小学学历教育和相关社会服务。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、完成了学前教育、义务教育的教育教学任务。

2、教师参加各级各类培训，完成了教师培训任务。

3、加强学校领导班子和师资队伍建设。

4、完成了教育主管部门交给各项工作任务。

二、机构设置

绵竹市新市学校属于绵竹市教育系统二级预算单位。学校教学规模42个教学班，其中：中学9个教学班；小学24个教学班；幼儿园9个教学班。共有在校学生1608人，其中中学288人；小学952人；幼儿368人。学校在编教师107人，特岗教师24人。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收2123.27万元,支总计2123.27万元。与2019年相比，收、支总计2232.8万元，各减少109.53万元，减少 5.15%。主要变动原因是人员变动和捐赠收入减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计2123.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2106.48万元，占99.20%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0.0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0.0%；上级补助收入0万元，占0.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；附属单位上缴收入0万元，占0.0%；其他收入16.79万元，占0.8%。 

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计2123.27万元，其中：基本支出1962.67万元，占92.43%；项目支出160.6万元，占7.57%；上缴上级支出0万元，占0.0%；经营支出0万元，占0.0%；对附属单位补助支出0万元，占0.0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计2106.48万元。与2019年2005.34相比，财政拨款收、支总计各增加101.14万元，增加 5.04%。主要变动原因是在职职工工资变动及幼儿公用经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2106.48万元，占本年支出合计的99.2%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加101.14万元，增加 5.04%。主要变动原因是在职职工工资变动及幼儿公用经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2106.48万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1647.74万元，占78.22%；社会保障和就业（类）支出298.67万元，占14.20%；卫生健康支出（类）56.23万元，占2.66%；住房保障支出（类）103.84万元，占4.92%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为2106.48万元，完成预算100.0%。其中：

1.教育：幼儿教育（2050201）支出决算为40万元，小学教育（2050202）支出决算为528.42万元，完成预算100.0%。初中教育教育（2050203）支出决算为600万元，其他普通教育（2050299）支出决算为479.32万元，完成预算100.0%。

2.住房保障:  住房公积金（2210201）支出决算为103.48万元，完成预算100.0%。

3.社会保障和就业:机关事业单位基本养老保险缴费（2080505）支出决算为138.42万元，完成预算100.0%。机关事业单位职业年金缴费（2080506）支出决算为69.21万元，完成预算100.0%。其他行政事业单位养老支出（2080599）支出决算为83.08万元，完成预算100.0%。其他社会保障和就业（2089901）支出决算为7.96万元，完成预算100.0%。

4.卫生健康:行政事业单位医疗2101102）支出决算为56.23万元，完成预算100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出2106.48万元，其中：

人员经费1800.66万元，主要包括：基本工资571.28万元、津贴补贴37.62万元、绩效工资632.32万元、机关事业单位基本养老保险缴费138.42万元、职业年金缴费69.21万元、职工基本医疗保险缴费56.23万元、其他社会保障缴费8.63万元、住房公积金103.84万元、其他工资福利支出66.91万元。生活补助98.99万元、医疗费补助0万元、奖励金0.12万元、其他对个人和家庭的补助支出17.09万元。

日常公用经费145.21万元，主要包括：

办公费22.58万元、印刷费10.01万元、咨询费0万元、手续费0.65万元、水费0万元、电费8.59万元、邮电费0.78万元、物业管理费21.75万元、差旅费3.83万元、维修（护）费15.98万元、会议费0万元、培训费9.07万元、公务接待费0.38万元、专用材料费22.7万元、劳务费7.9万元、工会经费3万元、福利费3.72万元、其他交通费2.71万元、其他商品和服务支出11.56万元、专用设备购置0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.38万元，完成预算108.57%，决算数大于预算数的主要原因是加强“三公”经费管理，执行国家和省“厉行节约”的相关要求。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.38万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0.0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0.0%。主要原因是未安排出国。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0.0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0.0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要原因是学校无公务用车。

3.公务接待费支出0.38万元，完成预算108.57%。公务接待费支出决算比2019年增加0.25万元，增长192.3%。其中：国内公务接待支出0.38万元。国内公务接待6批次，52人次，共计支出0.38万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

 绵竹市新市学校属于财政拨款的事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

 2020年，本单位未发生政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，新市学校固定资产原值为5758万元，主要是教学用房、教学设备、教学仪器和办公用品等.其中：绵竹市新市学校共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对安防服务、特岗教师工资项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看各个项目进展顺利，改善了办学环境，提高了办学质量。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看达到了预期目的，受到师生们的肯定，学校连续8年被绵竹市教育综合督导检查评为一等奖。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映幼儿保教经费项目绩效目标实际完成情况。

（1）幼儿保教费项目绩效目标完成情况综述。

项目全年预算数38.91万元，执行数为38.91万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障幼儿教学工作的正常开展，提升教师专业水平，进一步改善办学条件，创设具有幼儿特色的教学环境。

（2）发现的主要问题。

部门预算编制严谨还需提高。

（3）下一步改进措施。

重视预算编制工作，科学编制预算，加强预算监督。

2.部门绩效评价结果。

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵竹市新市学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对新市学校幼儿保教费项目开展了绩效评价，《新市学校幼儿保教费项目2020年绩效评价报告》

见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）幼儿教育（项）2050201，小学教育（项）2050202，初中教育（项）2050203，其他普通教育（项）2050299：指反映各部门举办的教育支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089901：：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2101199：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201：指放映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

绵竹市新市学校2020年部门整体支出

绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

我校是属于九年一贯制学校，是绵竹市教育局下属的二级预算单位。

（二）机构职能。

主要职能是实施中小学义务教育，促进基础教育发展中小学学历教育和相关社会服务。

1、完成了学前教育、义务教育的教育教学任务。

2、教师参加各级各类培训，完成了教师培训任务。

3、加强学校领导班子和师资队伍建设。

4、完成了教育主管部门交给各项工作任务。

（三）人员概况。

学校教学规模42个教学班，其中：中学9个教学班；小学24个教学班；幼儿园9个教学班。共有在校学生1608人，其中中学288人；小学952人；幼儿368人。学校在编教师107人，特岗教师24人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年度资金收入总额2123.27万元，其中2020年一般公共预算财政拨款收入总额为2106.48万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年度支出总额2106.48万元，完成预算100%。其中基本支出1945.88万元，项目支出160.6万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1.绩效目标制定情况

坚持教育教学和实践活动相结合，深化课程改革，开设校本特色课程，充分利用教育资源，开展形式多样的教育教学活动，致力于孩子一生的发展。加强师资培训，提升专业水平。加强校园文化建设，创建文明校园。增添和维护设施设备保障教育教学正常，完善各项规章制度，促进规范管理。

2.目标实现情况

加强经费支出管理，在支出中按照预算编制用款计划，按规定用途使用资金，严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围和开支标准，不随意改变资金性质和支出规模。

加强了教师专业化水平的提高培训，充分利用各级各类培训活动，提升教师观念，促进教育教学质量提高。

强化了校园文化建设，营造育人环境.改建男生公寓室内装配，更新部分学生床。改建班主任会议室，添置办公设备，改善育人活动环境和条件。

重视安全教育，加强安全管理，排查安全隐患，发现问题立即整改，保障了学校教育教学安全正常开展。

3.预算编制情况

2020年预算收入总额为2106.48万元，其中：教育支出1647.74万元，社会保障和就业支出298.67万元，卫生健康支出56.23万元，住房保障支出103.84万元。

4.执行管理情况

严格按照预算执行，在收到财政下达的各类款项后，按照资金的用途使用，支出总额控制在预算总额以内，按照预算执行进度，及时支付。2020年度支出总额2106.48万元，完成预算100%。无违规违纪情况。

（二）结果应用情况。

严格执行各项财经规章制度，规范使用各项经费，确保教育教学工作的有效开展和运行。财务运行透明，及时对预算和决算等信息进行公开，接受广大人民群众的监督。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。

部门整体支出绩效情况：自评优良。

（二）存在问题。

部门预算编制不够具体。

（三）改进建议。

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强根据年度目标来细化预算编制；进一步加强财务管理，严格财务审核，更有效的保障工作开展和目标的完成。

附件2

绵竹市新市学校幼儿保教费项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．项目主管部门在该项目管理中的职能。

财政支出绩效评价是政府绩效管理的重要组成部分，是提高政府效能、坚持厉行节约的重要举措。本次绩效评价的目的是提高支出的责任和效率，形成“花钱必问效、无效必问责”的管理理念，评价结果和整改落实情况将作为来年预算资金分配的依据。

2．项目立项、资金申报的依据。

本项目绩效评价主要遵循相关性、可比性、重要性、定性和定量相结合、客观公正的原则，依据资金使用的方向和对象，围绕绩效目标，从项目的申请、管理、产出、效益等方面科学设定评价指标体系，采用公众评判、结果比较和加权重分等方式进行评价。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划。

3．分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

2020年度新市学校幼儿保教费计划金额为38.91万元。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目资金全部拨付到位，共计38.91万元，县（市）财政资金38.91万元。与资金计划进行比对，资金到位率100%、到位及时。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目资金支出38.91万元。该项目资金使用安全性、规范性及有效性符合有关规定，项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况   

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

项目目标完成情况数量指标做到应享尽享，质量指标做到足额及时拨付，时效指标做到全部及时拨付，成本指标做到财政拨款及时到位，经济效益为让全体教职员工安心工作以及全部幼儿能得到良好的教育，受益群体满意度为满意。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

项目绩效评价总体结论良好。

（二）存在的问题。

暂未发现问题。 

（三）相关建议。

无。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表