2020年度四川省
绵竹市城东(第四)幼儿园
部门决算编制说明
目录
公开时间：2021年9月13日
第一部分 部门概况…………………………………………………1
一、基本职能及主要工作………………………………………1
二、机构设置……………………………………………………1
第二部 分度部门决算情况说明……………………………………2
一、收入支出决算总体情况说明………………………………2
二、收入决算情况说明…………………………………………2
三、支出决算情况说明…………………………………………5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………7
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……………7-8
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………8
九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………8
十、其他重要事项的情况说明………………………………8-11
第三部分 名词解释……………………………………………12-14
第四部分 附件…………………………………………………15-18
附件1………………………………………………………15-18
第五部分 附表………………………………………………………19
一、收入支出决算总表…………………………………………19
二、收入决算表…………………………………………………19
三、支出决算表…………………………………………………19
四、财政拨款收入支出决算总表………………………………19
五、财政拨款支出决算明细表…………………………………19
六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………19
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………19
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表…………………19
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………19
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表………19
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………19
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表…19
十三、国有资本经营预算支出决算表…………………………19
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
绵竹市城东(第四)幼儿园是由绵竹市教育局主办的一所示范公办幼儿园，主要为学龄前儿童提供保育和教育服务。正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，维护幼儿园的教学秩序，为幼儿创造良好的学习生活环境，抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。
（二）2020年重点工作完成情况。
2020年绵竹市城东(第四)幼儿园全面贯彻党的教育方针政策，加强教师队伍建设，加强党的建设，顺利地完成了各项教学及教育工作，获得绵竹市教学工作考核二等奖。
二、机构设置
绵竹市城东(第四)幼儿园为绵竹市教育局下属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。2020年有教职工总人数70人,在职在编17人，其中长期临时人员53人，学生人数672人。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计1127.75万元，支出总计1127.75万元。与2019年相比，收、支总计各增加293.06万元，增长35.11%。主要变动原因是在职人员薪级变动增资，人员经费增加及项目支出增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计1127.75万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1127.75万元，占100.00%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计1127.75万元，其中：基本支出443.54万元，占39.33%；项目支出684.21万元，占60.67%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收入总计1127.75万元，支出总计1127.75万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加463.06万元，增长69.67%。主要变动原因是项目经费增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1127.75万元，占本年支出合计的100.00%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加463.06万元，增长69.67%。主要变动原因是在职人员薪级变动增资，人员经费增加及项目支出增加；2020年起幼儿园保教费全部列预算收支。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1127.75万元，主要用于以下方面:教育支出205（类）1084.06万元，占96.13%；社会保障和就业208（类）支出25.08万元，占2.22%；卫生健康支出210（类）6.54元，占0.58%；住房保障支出221（类）12.08万元，占1.07%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为1084.06万元，完成预算100%。其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2050201:支出决算为1073.86万元，完成预算100%。
2教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2050299:支出决算为10.20万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505:支出决算为16.10万元完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506:支出决算为8.05万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089901：支出决算为0.93万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:支出决算为6.54万元，完成预算100%。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201:支出决算为12.08万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出322.10万元，其中：
人员经费322.10万元，主要包括：基本工资125.84万元、津贴补贴4.55万元、绩效工资78.44万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.1万元、职业年金缴费8.05万元、职工基本医疗保险缴费6.54万元、其他社会保障缴费0.93万元、住房公积金12.08万元、其他工资福利支出69.58万元。
日常公用经费115.28万元，主要包括：办公费10.8万元、印刷费0.10万元、水电费4.98万元、手续费0.30万元、邮电费0.04万元、差旅费0.14万元、物业管理费40.92万元、培训费3.45万元、费维修（护）费15.21万元、专用材料费3.95万元、委托业务费3.6万元、福利费11.49万元税金及附加费用2.37万元、其他商品和服务支出17.93万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是本年无“三公”经费的支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年无政府性基金预算拨款支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年无国有资本经营预算拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2020年，绵竹市城东(第四)幼儿园政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，绵竹市城东(第四)幼儿园无车辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对幼儿经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本年度部门预算支出绩效情况良好，完成了幼儿园发展总体目标任务，为幼儿的发展创造了良好的条件。本部门未组织开展项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映幼儿经费项目绩效目标实际完成情况。
幼儿经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元，执行数为0万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障正常开展各项日常教育教学活动，确保师生安全，保证幼儿园支出运转。为教师提供培训机会，提升教师专业化水平，优化教师队伍，进一步改善办学条件，促进幼儿园特色发展，创设良好的教学环境。发现的主要问题：部门预算编制细化程度还不够。下一步改进措施：重视预算编制工作，加强预算监督，提高精准度。
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项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
幼儿经费 |
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预算单位 |
绵竹市城东(第四)幼儿园 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
149万元 |
执行数: |
149万元 |
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其中-财政拨款: |
149万元 |
其中-财政拨款: |
149万元 |
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其它资金: |
0万元 |
其它资金: |
0万元 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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保障正常开展各项日常教育教学活动，确保师生安全，保证幼儿园支出运转。为教师提供培训机会，提升教师专业化水平，优化教师队伍，进一步改善办学条件，促进幼儿园特色发展，创设良好的教学环境。 |
保障正常开展各项日常教育教学活动，确保师生安全，保证幼儿园支出运转。为教师提供培训机会，提升教师专业化水平，优化教师队伍，进一步改善办学条件，促进幼儿园特色发展，创设良好的教学环境。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
幼儿人数 |
672 |
672 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
保障日常教育教学活动正常开展 |
>95% |
>95% |
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项目完成指标 |
时效指标 |
时效 |
2020年12月31日完成 |
2020年12月31日完成 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
资金投入 |
总成本控制在149万元 |
149万元 |
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项目效益 |
社会效益指标 |
对幼儿提供启蒙教育，促进幼儿身心和谐发展 |
>95% |
100% |
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满意度指标 |
满意度指标 |
幼儿和家长的满意度 |
>95% |
>99.4% |
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2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵竹市城东(第四)幼儿园2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2050201：指反映各部门举办的学前教育支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089901：：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2101199：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201：指放映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
绵竹市城东(第四)幼儿园2020年部门整体支出绩效评价报告
一、单位概况
（一）机构组成。
绵竹市城东(第四)幼儿园是教育局下属的二级预算单位。
（二）机构职能。
绵竹市城东(第四)幼儿园主要为学龄前儿童提供保育和教育服务。注重尊重幼儿的人格和权利，尊重幼儿身心发展的规律和学习特点，以游戏为基本活动，保教并重，关注个别差异，促进每个幼儿富有个性地发展的教育。
（三）人员概况。
绵竹市城东(第四)幼儿园现有教职工总人数70人,其中长期临时人员53人，在职在编17人，比去年增加0人，今年公招0人。共有班级13个，672名幼儿。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
绵竹市城东(第四)幼儿园2020年度收入总额1127.75万元，其中2020年一般公共预算财政拨款收入总额为1127.75万元，事业收入0万元。
（二）部门财政资金支出情况。
绵竹市城东(第四)幼儿园2020年度支出总额1127.75万元，决算数为1127.75万元，完成预算100%。其中基本支出443.54万元，项目支出684.21万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。
1.绩效目标制定情况
坚持保教并重，实行保育、教育相结合原则，规范一日常规活动，深化课程改革，开设特色课程，充分利用教育资源，开展形式多样的幼儿活动。加强师资培训，提高专业水平。加强校园文化建设，创建文明校园。设施设备及时维护,维持教育教学正常运转，完善各项规章制度。
2.目标实现情况
本年度在园适龄学龄前儿童672人。加强了校园文化建设，根据教育内容，定期更换教育主题墙内容和活动材料，真正做到环境育人。我园狠抓教育教学管理，以园本教研为抓手，以集体备课、分组研讨为平台，解决教育教学中的实际问题，切实提高教育教学水平，促教师发展的兴园之路。我园不定期组织教师参加学习培训，提高教职工业务素质，强化师风师德建设。重视安全教育，加强安全管理，日常排查安全隐患，发现问题立即整改，为幼儿营造一个整洁安全的生活环境。
3.预算编制情况
2020年预算收入总额为1127.75万元，其中：教育支出1084.06万元，社会保障和就业支出25.07万元，卫生健康支出6.54万元，住房保障支出12.08万元。
4.执行管理情况
绵竹市城东(第四)幼儿园严格按照预算执行，在收到财政下达的各类款项后，按照资金的用途使用，支出总额控制在预算总额以内，按照预算执行进度，及时支付。2020年度支出总额834.69万元，完成预算100%。无违规违纪情况。
（二）结果应用情况。
绵竹市城东(第四)幼儿园严格遵守各项财经纪律，合理使用各项经费，确保幼儿园教育教学工作的有效开展以及幼儿园工作的正常运行。财务运行透明，及时对预算和决算等信息进行公开，接受广大人民群众的监督。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
绵竹市城东(第四)幼儿园在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。
部门整体支出绩效情况：自评优良。
（二）存在问题。
一是部门预算编制细化程度还不够。二是我园临聘人员较多，经费紧张。
（三）改进建议。
绵竹市城东(第四)幼儿园将进一步重视预算编制工作，提高预算编制的精确度，进一步加强财务管理，严格财务审核，控制超支现象发生，确保财务收支平衡，保障幼儿园工作正常开展和教育教学目标的完成。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表