2020年度
绵竹市清道学校
决算编制说明
目录
公开时间：2021年 9月 13日
第一部分 部门概况..................................................5
一、基本职能及主要工作……………………………………………….……..5
二、机构设置……………………………………………………………………5.
第二部分 部门决算情况说明.........................................6
一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………6
二、收入决算情况说明…………………………………………………………6
三、支出决算情况说明…………………………………………………………7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………..…..…7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………10
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………….……11
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………14
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………..……14
十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………14
第三部分 名词解释..................................................20
第四部分 附件......................................................23
附件1……………………………………………………………………………23
附件2……………………………………………………………………………24
第五部分 附表......................................................28
一、收入支出决算总表…………………………………………………………28
二、收入决算表…………………………………………………………………28
三、支出决算表…………………………………………………………………28
四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………28
五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………28
六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………28
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………28
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………..…28
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………..…28
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..………28
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………..……28
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..…28
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………..…28
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………..……28
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育和相关社会服务。
（二）2020年重点工作完成情况。
顺利完成清道学校义务教育、学前教育任务，促进我校基础教育全面发展。
二、机构设置
绵竹市清道学校属于二级预算单位，附属中心幼儿园、石河村小教学点，2020年核定编制数53人，年初有编制职工53人，年末实有人数49人，另有特岗4人。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计963.04万元。与2019年相比，收、支总计各增加19.5万元，增长2.06%。主要变动原因是本年
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幼儿公用经费调整、教职工工资结构调整
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计963.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入960.04万元，占99.7%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.3%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计963.04万元，其中：基本支出920.04万元，占95.5%；项目支出43.00万元，占4.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
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（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计963.04万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加19.5万元，增长2.1%。主要变动原因是本年幼儿公用经费调整、教职工工资结构调整。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出960.04万元，占本年支出合计的99.7%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加39.05万元，增长4.2%。主要变动原因是本年幼儿公用经费调整、教职工工资结构调整。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出960.04万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出683.23万元，占71.17%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出199.69万元，占20.8%；卫生健康支出27.09万元，占2.81%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通
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运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出50.03万元，占5.22%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为960.04，完成调整预算数的100%。其中：
1. 一般公共服务: 支出决算为0万元，完成调整预算0%.
2. 教育: 支出决算为683.23万元，完成调整预算100%。具体为:学前教育(2050201): 支出决算为20万元，完成预算100%，小学教育(2050202): 支出决算为481.43万元，完成预算100%，其他普通教育 (2050299): 支出决算为181.80万元，完成预算100%。
3.科学技术: 支出决算为0万元，完成调整预算0%。
4.文化旅游体育与传媒: 支出决算为0万元，完成调整预算0%。
5.社会保障和就业: 支出决算为199.69万元,具体为:机关事业单位基本养老保险缴费（2080505）支出决算为66.69万元，完成预算100%;机关事业单位职业年金缴费（2080506）支出决算为33.35万元，完成预算100%;其他行政事业单位养老（2080599）支出决算为95.82万元，其他社会保障和就业（2089901）支出决算为3.83万元，完成预算100%。
6.卫生健康：支出决算为27.09万元,具体为:事业单位医疗（2101102）支出决算为27.09万元，完成预算100%。
7.住房保障支出:支出决算为50.03万元，具体为：
2210201（住房公积金）支出决算为50.03万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出920.04万元，其中：
人员经费865.52万元，主要包括：基本工资259.29万元、津贴补贴29.76万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资263.69万元、机关事业单位基本养老保险缴费66.69万元、职业年金缴费33.35万元、职工基本医疗保险缴费27.09万元、公务员医疗补助缴费0万元、其他社会保障缴费5.96万元、住房公积金50.03万元、医疗费0万元、其他工资福利支出24.26万元、离休费0万元、退休费0万元、退职（役）费0万元、抚恤金0万元、生活补助104.67万元、救济费0万元、医疗费补助0万元、助学金0万元、奖励金0.04万元、个人农业生产补贴0万元、代缴社会保险0万元、其他对个人和家庭的补助支出0.69万元。
日常公用经费54.51万元，主要包括：办公费5.63万元、手续费0.04万元、水费2.08万元、电费3.87万元、邮电费0.92万元、物业管理费10.26万元、差旅费3万元、维修（护）费6.99万元、租赁费0.16万元、会议费0.4万元、培训费6.81万元、专用材料费10.1万元，劳务费0.95万元、福利费2.51万元、其他交通费0.29万元、其他商品和服务支出0.5万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2020年，绵竹市清道学校无“三公”经费财政拨款支出
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出3万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
绵竹市清道学校属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2020年，绵竹市清道学校未发生政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，绵竹市清道学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。
单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对学校的职工工资福利、商品服务、对个人和家庭的补助支出开展了预算事前绩效评估，对学校的职工工资福利、商品服务、对个人和家庭的补助支出编制了绩效目标，预算执行过程中，对整体支出开展绩效监控，年终执行完毕后，对学校的职工工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助支出开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年部门整体支出开展了绩效自评，从评价情况来看，学校严格执行经费预决算管理，在经费运行中，职工工资福利及对个人和家庭的补助支出得到充分保障，学校商品和服务支出严格执行预算管理，把经费用在最能发挥效益上的学校运行事务中，整个学校面貌得到提升，师生的教育教学环境美好舒适，学校的教育教学质量也在全市前列。整个学校各方面的提升，都是预算经费合理使用的效果。
1.部门绩效评价结果。
本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵竹市清道学校部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
绵竹市清道学校2020年部门整体支出绩效评价报告
一、绵竹市清道学校概况
（一）机构组成。
绵竹市清道学校隶属于绵竹市教育局的财政全额拨款事业单位。绵竹市清道学校属于二级预算单位。附属中心幼儿园、石河村小教学点。
（二）机构职能。
实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育和相关社会服务。
（三）人员概况。
2020年核定编制数53人，年初有编制职工53人，年末实有人数49人，另有特岗4人。临聘人员4人，保安4人，小学生270人，幼儿108人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2020年财政拨款收入总计963.04万元
（二）部门财政资金支出情况。2020年财政拨款支出总计963.04万元
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
绵竹市清道学校严格执行部门绩效目标制定、严格执行目标实现、严格执行预算编制准确、严格执行支出控制、严格执行预算动态调整、把握执行进度、预算完成情况良好。无违规记录等情况。
（二） 结果应用情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对学校的职工工资福利、商品服务、对个人和家庭的补助支出开展了预算事前绩效评估，对学校的职工工资福利、商品服务、对个人和家庭的补助支出编制了绩效目标，预算执行过程中，对整体支出开展绩效监控，执行自评公开，年终执行完毕后，对学校的职工工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助支出开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年部门整体支出开展了绩效自评，从评价情况来看，学校严格执行经费预决算管理，在经费运行中，职工工资福利及对个人和家庭的补助支出得到充分保障，学校商品和服务支出严格执行预算管理，把经费用在最能发挥效益上的学校运行事务中，整个学校面貌得到提升，师生的教育教学环境美好舒适，学校的教育教学质量也在全市前列。整个学校各方面的提升，都是预算经费合理使用的效果。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。整个学校面貌得到提升，师生的教育教学环境美好舒适，学校的教育教学质量也在全市前列。整个学校各方面的提升，都是预算经费合理使用的效果。
（二）存在问题。学校学生人数极少，学校的公用经费就极少，而学校的原有公用设施设备的维修维护费用太大 ，很多设施设备都没法顾及维修，可能有安全隐患。
（三）改进建议。对学生数少的学校，公用经费不能按人数来核定，学校的正常运行和其他中大规模学校成本大约相等。还者可以人数少学校并入人数多的学校去就读，这样能发挥财政资金的最大效能。
第五部分 附表