2020年度
绵竹市南轩中学
决算编制说明
目录
公开时间：2021年9月8日
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
二、 收入决算情况说明
三、 支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
实施高中基础教育，促进基础教育发展高中学历教育和相关社会服务。
（二）2020年重点工作完成情况。
圆满完成全年教育教学工作；进行高考功能用房大型修缮；完成校园绿化、美化、净化工作，使校园面貌焕然一新；完成教职工工资调标、核实、发放；完成学生收费、学校预算、财务核算、决算工作。提升教学质量，办人民满意教育。
二、机构设置
绵竹市教育系统下属二级单位1个。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计4,087.35万元。与2019年相比，收、支总计各减少134.28万元，下降3.2%。主要变动原因是减少的原因是因为增加了财政公用经费的投入、没有了其他收入，故减少了非必要性开支。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计4,087.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3767.4万元，占92.2%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入319.95万元，占7.8%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
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三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计4,087.35万元，其中：基本支出4021.74万元，占98.4%；项目支出65.61万元，占1.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
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四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计3,767.4万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加112.42万元，增长2.3%。主要变动原因是增加了财政公用经费的投入。
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五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出3,767.4万元，占本年支出合计的92.17%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加112.42万元，增长2.3%。主要变动原因是增加了财政公用经费的投入。
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（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出3,767.4万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出2,927.48万元，占77.7%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出521.29万元，占13.8%；卫生健康支出111.93万元，占3%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出206.7万元，占5.5%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。
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（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为3,767.4，完成调整预算数的100%。其中：
1. 教育支出（205类）普通教育（02款）支出2,927.48万元，完成预算100%。
教育支出（205类）普通教育（02款）高中教育（04项）:支出2,297.76万元。
教育支出（205类）普通教育（02款）其他普通教育支出（99项）：支出529.72万元。
教育支出（205类）教育费附加安排的支出（09款）其他教育费附加安排的支出（99项）：支出100万元。
2.社会保障和就业（208类）支出决算为521.29万元，完成预算100%。
社会保障和就业支出（208类）行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）:支出275.53万元。
社会保障和就业支出（208类）行政事业单位离退休（05款） 其他行政事业单位养老支出（06项）:支出137.76万元。
社会保障和就业支出（208类）行政事业单位离退休（05款） 其他行政事业单位养老支出（99项）:支出92.16万元。
社会保障和就业支出（208类）其他社会保障和就业支出（99款）其他社会保障和就业支出（01项）:支出15.84万元。
3. 卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗支出（02项）:支出111.93万元，完成预算100%。
4、住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）: 支出决算为206.7万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出3,701.79万元，其中：
人员经费3474.9万元，主要包括：基本工资1,084.01万元、津贴补贴58.78万元、绩效工资1,476.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费275.53万元、职业年金缴费137.76万元、职工基本医疗保险缴费111.93万元、其他社会保障缴费15.84万元、住房公积金206.7万元、其他工资福利支出3.51万元、生活补助94.64万元、医疗费补助9.27万元、奖励金0.45万元。
日常公用经费226.89万元，主要包括：办公费42.87万元、水费45.22万元、电费22.8万元、培训费34.87万元、劳务费54.74万元、福利费26.39万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行公务接待规定，减少公务接待。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元, 无公务车无此项预算。
3.公务接待费支出0万元。其中：
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，绵竹市南轩中学属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2020年，绵竹市南轩中学政府采购支出总额16.38万元，其中：政府采购货物支出16.38万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，绵竹市南轩中学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。
单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
1、本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本年度部门预算支出绩效情况良好，完成了高中学历教育和相关社会服务的总体目标任务，为学校学生和教师开展教育教学活动创造了良好的条件，促进了基础教育发展。
2.部门绩效评价结果。
本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵竹市南轩中学2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如学费、住校费
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（205类）普通教育（02款）高中教育（04项）、
教育（205类）普通教育（02款）其他普通教育支出（99项）、教育（205类）教育费附加安排的支出（09款）其他教育费附加安排的支出（99项）:指反映部门举办的高中教育支出。
10. 社会保障和就业（208类）行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障和就业（208类）行政事业单位离退休（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
12．社会保障和就业支出（208类）行政事业单位离退休（05款）其他行政事业单位养老支出（99项）：指反映机关事业单位其他行政事业单位养老支出
13.社会保障和就业（208类）其他社会保障和就业支出（99款）其他社会保障和就业支出（01项）: 指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
14.卫生健康（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）: 指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
15.住房保障（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）: 指放映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第四部分 附件
附件1
绵竹市南轩中学
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。绵竹市南轩中学是由绵竹市教育局下属的二级预算单位。
（二）机构职能。
实施高中基础教育，促进基础教育发展高中学历教育和相关社会服务。
（三）人员概况。
现有教职工215人，在校学生2284人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年度资金收入总额4,087.35万元，其中2020年一般公共预算财政拨款收入总额为3767.4万元，事业收入319.95万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年度支出总额4,087.35万元，完成预算100%。其中基本支出4021.74万元，项目支出65.61万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。
1.绩效目标制定情况
坚持教育教学和实践活动相结合，深化课程改革，开设校本特色课程，充分利用教育资源，开展形式多样的教育教学活动，致力于高中生的发展。加强师资培训，提升专业水平。加强校园文化建设，创建文明校园。增添和维护设施设备保障教育教学正常，完善各项规章制度，促进规范管理。
2.目标实现情况
打造艺体特色普通高中学校。
加强了教师专业化水平的提高培训，充分利用各级各类培训活动，提升教师观念，促进教育教学质量提高。
强化了校园文化建设，营造育人环境。
添置了用于学校宣传的办公设备，改善育人活动环境和条件。
重视安全教育，加强安全管理，排查安全隐患，发现问题立即整改，保障了学校教育教学安全正常开展。
3.预算编制情况
2020年预算收入总额为4,087.35万元，其中：教育支出3,247.43万元，社会保障和就业支出521.29万元，卫生健康支出111.93万元，住房保障支出206.7万元。
4.执行管理情况
严格按照预算执行，在收到财政下达的各类款项后，按照资金的用途使用，支出总额控制在预算总额以内，按照预算执行进度，及时支付。2020年度支出总额4,087.35万元，完成预算100%。无违规违纪情况。
（二）结果应用情况。
严格执行各项财经规章制度，规范使用各项经费，确保教育教学工作的有效开展和运行。财务运行透明，及时对预算和决算等信息进行公开，接受广大人民群众的监督。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。
部门整体支出绩效情况：自评优良。
（二）存在问题。
部门预算编制细化还不够,临聘人员较多。
（三）改进建议。
加强根据年度目标来细化预算编制；进一步加强财务管理，严格财务审核，更有效的保障工作开展和目标的完成。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表