2020年度
绵竹市南轩小学
决算编制说明
目录
公开时间：2021年9月 10日
第一部分 部门概况..................................................4
一、基本职能及主要工作……………………………………………….……..4
二、机构设置……………………………………………………………………4
第二部分 部门决算情况说明.........................................5
一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………5
二、收入决算情况说明…………………………………………………………5
三、支出决算情况说明…………………………………………………………6四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………..…..…7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………9
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………….……10
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………11
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………..……11
十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………11
第三部分 名词解释..................................................12
第四部分 附件......................................................14
附件1……………………………………………………………………………14
附件2……………………………………………………………………………17
第五部分 附表......................................................18
一、收入支出决算总表…………………………………………………………18
二、收入决算表…………………………………………………………………19
三、支出决算表…………………………………………………………………20
四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………21
五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………22
六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………23
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………24
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………..…25
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………..…26
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..………27
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………..……28
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..…29
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………..…30
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………..……31
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
绵竹市南轩小学主要职能，实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育和相关社会服务。
（二）2020年重点工作完成情况。
本年度，我校在上级教育主管部门的领导下，在各级党委政府的关心支持下，通过全体教职工团结协作、开拓创新，全面地、高质量地完成了学校的各项工作任务，取得了一项项可喜可贺的成绩，得到了学生家长及社会的普遍赞誉。重点完成以下几项工作：
1、求真务实，加强两支队伍建设。
2、上下一心，全面提升教育教学质量。
3、加强惩防体系建设，建设风清气正的校园文化。
4、坚持依法治校，加强民主管理和学校精神文明建设。
5、认真做好安全、稳定、卫生工作，保障教育教学工作的顺利开展。
6、加强后勤工作管理，为教育教学工作提供良好的服务。
二、机构设置
绵竹市南轩小学是绵竹市教育局下属全额拨款的二级预算事业单位，学校位于绵竹市城南，有8多名教职员工，1341名在校学生，27个教学班。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计1856.4万元。与2019年相比，收入减少108.17万元，下降10.4%，支出减少了108.68万元，下降了10.5%。主要变动原因是2020年维修专项支出减少。
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（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计928.2万元，其中：一般公共预算财政拨款收入928.2万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计928.2万元，其中：基本支出918.84万元，占99%；项目支出9.36万元，占1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
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（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计1856.4万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少108.17万元，下降10.4%。主要变动原因是2020年维修专项支出减少。
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（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出928.2万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少108.17万元下降10.4%。主要变动原因是2020年维修专项支出减少。
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（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出928.2万元，主要用于以下方面:教育支出707.59万元，占76.1%；社会保障和就业支出145.26万元，占15.7%；卫生健康支出26.47万元，占2.9%；住房保障支出48.88万元，占5.3%。
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（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为928.2万元，完成调整预算数的100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）: 支出决算为707.59万元，完成调整预算100%。其中小学教育项支出475.19万元其他普通教育项支出232.4万元。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）: 支出决算为141.52万元，完成调整预算100%，其中机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出65.15万元，机关事业单位职业年金缴费（项）支出32.58万元，其他行政事业单位养老（项）支出43.79；其他社会保险和就业（款）其他社会保险和就业（项）支出3.75万元，完成调整预算100%。
3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为26.47万元，完成调整预算100%。
4.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出预算未48.88万元，完成调整预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出918.84万元，其中：
人员经费797.95万元，主要包括：基本工资248.97万元、津贴补贴22.48万元、绩效工资269.29万元、机关事业单位基本养老保险缴费65.15万元、职业年金缴费32.58万元、职工基本医疗保险缴费26.47万元、其他社会保障缴费3.06万元、住房公积金48.88万元、其他工资福利支出25.44万元、生活补助44.23万元、医疗费补助6.27万元、奖励金1.1万元、其他对个人和家庭的补助支出4万元。
日常公用经费120.9万元，主要包括：办公费46.26万元、印刷费2.8万元、手续费0.3万元、水费2.6万元、电费3.5万元、邮电费0.7万元、物业管理费5.9万元、差旅费0.7万元、维修（护）费12.1万元、租赁费0.9万元、会议费0.4万元、培训费5.2万元、专用材料费4.42万元，劳务费4.45万元、福利费6.43万元、其他交通费0.7万元，其他商品和服务支出8.45万元、办公设备购置3.58万元、专用设备购置11.61万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年减少0.0万元，下降100%。主要原因是厉行节约。其中：
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
绵竹市南轩小学属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2020年，绵竹市南轩小学政府采购支出总额9.9万元，其中：政府采购货物支出9.9万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于主要用于教育教学工作。
授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，绵竹市南轩小学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。
单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
1.本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
2.部门绩效评价结果。
绵竹市南轩小学是二级预算单位，无纳入绩效评价管理的项目。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）：2050201指学前教育，2050202指小学教育，2050203指初中教育，2050299指其他普通教育。
10.社会保障和就业（类），2080202指机关事业单位基本养老保险缴费支出：2080506机关事业单位职业年金缴费支出，2080599指其他行政事业单位养老支出。
11.医疗卫生与计划生育（类）：2101102指事业单位医疗。
12.住房保障（类）：2210201指住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
绵竹市南轩小学
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
绵竹市南轩小学是绵竹市教育局下属的一个二级预算单位，也是一个全额拨款的事业单位，执行政府会计制度。
（二）机构职能。
绵竹市南轩小学主要职能，实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育和相关社会服务。
（三）人员概况。
绵竹市南轩小学现有在编教职员工64人。退休人员37人。在校学生1341人，27哥教学班
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年本年收入合计928.2万元，其中：一般公共预算财政拨款收入928.2万元，占100%。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年本年支出合计928.2万元，其中：基本支出918.84万元，占99%；项目支出9.36万元，占1%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
财务管理制度建设情况：资金拨付严格按程序申报、审批，合理合规使用资金，确保财政资金安全。
资产管理：及时按照要求报送资产情况报表，确保各项资产核算准确、帐实相符、管理到位。
预决算公开：及时在市人民政府门户网站上进行了预决算公开。
“三公经费”控制情况：能严格遵守各项规章制度，严控“三公”经费支出，并及时在市人民政府门户网站上对“三公”经费情况进行公示。
认真履行职责，及时报送财政供养信息、存量资金等有关资料及报表。
（二）结果应用情况。
教育基本经费的使用，力保学校教育教学工作的有效开展以及学校工作的正常运行。
学校的教育发展信息技术经费、教育发展校方责任经费、教学仪器设备经费的使用，给学校教育教学设备设施得到充实，学校办学条件得到很大改善，大力推动了学校办学条件达标建设。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
学校整体支出绩效情况：自评优良
（二）存在问题。
1.预算编制工作有待进一步细化。预算编制不够明确和精细化，需进一步加强学校各部门的预算管理意识。
2．进一步加强财务支出管理，严把财务支出关。
（三）改进建议。
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3、自觉加强业务培训，特别是针对《预算法》，《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支，切实提高部门预算收支管理水平。
附件2
2020年项目绩效评价报告（无）
第五部分 附表