2020年度

绵竹市绵竹中学

决算编制说明

目录

公开时间：2021年 9月13日

第一部分 部门概况..................................................4

一、基本职能及主要工作……………………………………………….……..4

二、机构设置……………………………………………………………………4

第二部分 部门决算情况说明.........................................5

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………6

二、收入决算情况说明…………………………………………………………6

三、支出决算情况说明…………………………………………………………7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………..…..…7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………….……11

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………..……14

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………14

第三部分 名词解释..................................................19

第四部分 附件......................................................23

附件1……………………………………………………………………………23

附件2……………………………………………………………………………24

第五部分 附表......................................................28

一、收入支出决算总表…………………………………………………………28

二、收入决算表…………………………………………………………………28

三、支出决算表…………………………………………………………………28

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………28

五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………28

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………28

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………28

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………..…28

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………..…28

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..………28

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………..……28

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..…28

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………..…28

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………..……28

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

实施高中教育，促进高中教育发展，高中学历教育及相关社会服务。

（二）2020年重点工作完成情况。

圆满完成教育教学任务，取得显著成绩，获得省市级奖励15项，高考升学率87.8%。

二、机构设置

四川省绵竹中学属独立核算二级预算单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度单位收入为5115.74万元，比2018年4929.38万元增加186.36万元，2020年度单位支出为5134.71万元，比2019年支出数4862.41万元增加272.3万元，增加的原因为财政2020年新增加的生均公用经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、        收入决算情况说明

2020年本年收入合计5115.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4492.18万元，占87.81%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入339万元，占6.63%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入284.56万元，占5.56%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计5134.71万元，其中：基本支出4603.46万元，占89.65%；项目支出531.25万元，占10.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计10254.45万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加462.66万元，增长4.72%。主要变动原因是财政拨付生均公用经费增加导致。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4492.18万元，占本年支出合计的87.49%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加504.81万元，增长12.66%。主要变动原因是学生公用经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4492.18万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出205高中教育3593.99万元，占80%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（208机关事业单位基本养老保险支出））支出559.71万元，占12.46%；卫生健康210事业单位医疗支出118.91万元，占2.65%；住房保障221住房公积金支出219.57万元，占4.89%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为5134.71万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）（款）（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

2.教育2050504高中教育: 支出决算为4236.52万元，完成预算100%。

3.科学技术（类）（款）（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

4.文化旅游体育与传媒（类）（款）（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

5.社会保障和就业（2080505-2080506机关事业单位基本养老保险支出）: 支出决算为559.71万元，完成预算100%。

6.卫生健康（2101102事业单位医疗）:支出决算为118.91万元，完成预算100%。

6.住房保障类（2210201住房公积金）:支出决算为219.57万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2020年一般公共预算财政拨款基本支出4218.15万元，其中：

人员经费3774.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费443.4万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是……。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

开支内容包括：…

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元，主要用于…。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

国内公务接待支出0万元，主要用于……。

国内公务接待0批次，0人次，共计支出0万元，具体内容包括：…。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，四川省绵竹中学属于财政补助事业单位，无机关运行经费。主要原因是……

（二）政府采购支出情况

2020年，四川省绵竹中学政府采购支出总额171.54万元，其中：政府采购货物支出171.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于学校教育比赛机器人项目和学校图书馆新高考项目。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，四川省绵竹中学共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆……其他用车主要是用于保障教学和高考。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，绵竹中学在年初预算编制阶段，组织对图书馆及高考功能用房项目开展了预算事前绩效评估，对一个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取一个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，图书馆及高考功能用房项目，因各种原因导致工程决算比预期延期。 本部门还自行组织了对图书馆及高考功能用房项目支出绩效评价，从评价情况来看，因为工程进度导致决算推迟，导致预算资金长时间没有及时发挥作用。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“图书馆项目”项目绩效目标实际完成情况。        

（1）图书馆项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2814.26万元，执行数为457.22万元，本年完成总预算的16.25%。通过项目实施，保障新高考的顺利实施，发现的主要问题：施工单位资金原因造成项目进度严重滞后导致决算延后。下一步改进措施：加快对图书馆项目决算的推进。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省绵竹中学2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对绵竹中学图书馆项目开展了绩效评价，《绵竹中学图书馆项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…等。（如未发生该项收入则删除“如…等”）

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…等。（如未发生该项收入则删除“如…等”）

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。（如未发生该项收入则删除“主要是…等”）

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（口径：1、第1-8点必须保留。2、第9-26点解释本部门决算报表中涉及全部功能分类科目至项级，请参照《2020年政府收支分类科目》增减解释，并重新编制序号。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（口径：第27点以后名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容，并重新编制序号。）

第四部分 附件

附件1

四川省绵竹中学2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

四川省绵竹中学是一所全民所有制普通高中。

（二）机构职能。

实施高中教育，促进高中教育发展，高中学历教育及相关社会服务。

（三）人员概况。

学校在编人数为232人，实际在编在岗227人，学生数2516人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年财政资金收入为5115.75万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年财政资金支出为5134.73万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

四川省绵竹中学在每年预算编制时间按照机构职能精确编制预算，严格按照预算进度执行，没出现财政监管情况的违规记录。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

绩效自评公开未收到相关反馈。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

整体支出完全按照单位职责，取得良好的效果。

（二）存在问题。

在学校项目资金支付上由于工程延迟导致资金支出延迟。

（三）改进建议。

加强项目管理的时效。

附件2

绵竹中学图书馆项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

负责监督施工方按照进度实施。

2．项目立项、资金申报的依据。

绵竹中学图书馆及高考功能用房完善工程项目是为了适应新高考制度改革需要而修建。项目位于南京大道南侧、绵竹中学西侧原绵竹中学教育预留用地。该项目于2017年1月10日经绵竹市发展和改革局批复立项修建（竹发改建【2017】2号），投资估算：3000万元，资金来源：四川省慈善总会捐赠资金及本级财政资金。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

根据竹发改审[2018]19号文件批复，项目投资概算2814.26万元。其中工程费2142.73万元，其他费用551.42万元，基本预备费120.11万元。

4．资金分配的原则及考虑因素。

按照工程进度及相关配套计划对应相关资金分配。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

本项目图书馆包括藏书室、学生阅览室等；高考功能用房包括学生形体室、舞蹈教室、合唱训练室、科技活动室、美术教室、学生生涯发展规指导中心等。项目总用地面积10788.47平方米，建筑占地面积2941.42平方米，总建筑面积 6671.85平方米。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

目于2018年12月24日签订，计划开工日期：2018年12月12日，计划竣工日期：2019年8月9日，工期总日历天数：240天。由于施工单位为外省企业许可证于2019年3月25日才办结，开工日期调整为2019年3月25日，工期顺延到2019年11月19日。到2020年12月31号该项目已完工，正在办理决算。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

图书馆项目为深化下一步的高考改革提供保障，该项目符合教育教学的要求。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

单位财务负责人和基建、总务相关人员等组织实施。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

该项目于2017年1月10日经绵竹市发展和改革局批复立项修建（竹发改建【2017】2号），投资估算：3000万元，资金来源：四川省慈善总会捐赠资金及本级财政资金。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

川省慈善总会捐赠资金1500万元及本级财政资金1500万元共计3000万元。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

到2020年12月底按照工程进度及配套设施龚到位资金1274.34万元。资金计划和到位率100%

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

单位完全按照财务制度及时处理相关核算账务。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

有主管部门负责监督，绵竹市重大公共项目指挥部统筹，由单位具体实施。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

按照招投标管理办法进行。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

专人负责、现场督察，资金管控。

四、项目绩效情况   

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

已完成整个工程的，由于设计变更和受疫情影响和施工单位资金紧张等原因导致工期延后，工程结算延迟。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

配套高考改革，办人民满意教育。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

图书馆项目符合高考改革的进一步要求，也符合家长和学生的期许。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。  

通过项目的实施，发现存在施工进度严重滞后和对提出的问题整改不及时等问题。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

相关部门要发挥职能作用，加大督察力度，推动施工单位加快施工进度，学校将进一步加大现场督查力度，责成施工单位科学组织施工，确保工程质量、进度和安全。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表