索引号：510683-2021-001764 文号：发布时间：2021-09-15 公开形式：主动公开信息来源：广济学校关键词：绵竹市广济学校 2020 说明浏览次数：
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2020年度

绵竹市广济学校

决算编制说明

公开时间：2021年9月 15日

第一部分部门概况..................................................4

一、基本职能及主要工作……………………………………………….……..4

二、机构设置……………………………………………………………………4.

第二部分部门决算情况说明.........................................5

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………5

二、收入决算情况说明…………………………………………………………5

三、支出决算情况说明…………………………………………………………6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………..…..…6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………….……10

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………..……12

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………12

第三部分名词解释..................................................14

第四部分附件......................................................15

附件1……………………………………………………………………………15

附件2……………………………………………………………………………17

第五部分附表......................................................22

一、收入支出决算总表…………………………………………………………22

二、收入决算表…………………………………………………………………23

三、支出决算表…………………………………………………………………24

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………25

五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………26

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………27

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………27

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………..…28

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………..…29

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..………29

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………..……29

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..…30

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………..…30

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………..……30

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）我单位为全额拨款事业单位，主要从事义务教育小学段及学前教育工作，全面贯彻教育方针，依法办学，促进基础教育发展。

（二）2020年共有622名适龄儿童在校接受九年义务普及教育，216名儿童接受学前教育。

二、机构设置

绵竹市广济学校属绵竹市教育局下属二级预算单位，设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构1个，其他事业机构0个。

纳入绵竹市广济学校2020年度部门决算编制范围的独立编制机构包括：

1. 绵竹市广济学校

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1368万元。与2019年相比，收、支总计各增加27万元，增长2.0%。主要变动原因是教师职称及薪级工资变动。

收支决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1214.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1211.1万元，占99.8%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.2%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计1226.5万元，其中：基本支出1135.57万元，占92.6%；项目支出90.93万元，占7.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1214.1万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加26.83万元，增长2.3%。主要变动原因是教师职级晋升和薪级增长。

财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1211.1万元，占本年支出合计的98.7%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加26.83万元，增长2.3%。主要变动原因是教师职级及薪级增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1211.1万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出934.58万元，占77.2%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出192.4万元，占15.9%；卫生健康支出29.55万元，占2.4%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出54.57万元，占4.5%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。

一般公共预算财政拨款支出决算结构图

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1211.1万元，完成调整预算数的100%。其中：

1.教育（类）：2050202小学教育支出决算为593.18万元，完成调整预算100%；2050201学前教育支出决算为100万元，完成调整预算100%；2050299其他普通教育支出决算为241.4万元，完成调整预算100%。

2.社会保障和就业（类）: 2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为72.75万元，完成调整预算100%；2080506机关事业单位职业年金缴费支出决算为36.38万元，完成调整预算100%；2080599其他行政事业单位养老支出决算为79.09万元，完成调整预算100%；2089901其他社会保障和就业支出决算为4.18万元，完成调整预算100%。

3.卫生健康（类）:2101102事业单位医疗支出决算为29.55万元，完成调整预算100%。

4.住房保障（类）：2210201住房公积金缴费支出决算为54.57万元，完成调整预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1123.17万元，其中：

人员经费1036.02万元，主要包括：基本工资305.86万元、津贴补贴38.82万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资331.56万元、机关事业单位基本养老保险缴费72.75万元、职业年金缴费36.38万元、职工基本医疗保险缴费29.55万元、公务员医疗补助缴费0万元、其他社会保障缴费4.18万元、住房公积金54.57万元、医疗费0万元、其他工资福利支出38.67万元、离休费0万元、退休费0万元、退职（役）费0万元、抚恤金0万元、生活补助116.81万元、救济费0万元、医疗费补助0万元、助学金0万元、奖励金0万元、个人农业生产补贴0万元、代缴社会保险0万元、其他对个人和家庭的补助支出6.81万元。

日常公用经费87.15万元，主要包括：办公费7.18万元、印刷费3.59万元、咨询费0万元、手续费0.03万元、水费4.09万元、电费4.57万元、邮电费0.93万元、取暖费0万元、物业管理费9.82万元、差旅费0.47万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费8.25万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费9.2万元、公务接待费0万元、专用材料费11.67、劳务费3.15万元、委托业务费0万元、工会经费0万元、福利费5.39万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0.03万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出13.34万元、办公设备购置4.37万元、专用设备购置1.07万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是厉行节约，未发生该支出。其中：

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次，共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出3万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，绵竹市广济学校属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2020年，绵竹市广济学校政府采购支出总额0.462万元，其中：政府采购货物支出0.462万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买办公设备及专用设备。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，绵竹市广济学校共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从上级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如保教费等。

3.经营收入：无。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 教育2050202：指用于小学教育的支出。2050299指用于其他普通教育的支出。

10.社会保障和就业支出2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。2080506指机关事业单位职业年金缴费支出。2089901指用于其他社会保障和就业支出。

11.医疗卫生与计划生育2101102：指用于行政事业单位医疗保险缴费支出。2101199指用于其他行政事业单位医疗支出，生育保险缴费等。

12.住房保障2210201：指用于职工住房公积金缴费支出。

13.其他支出2296004：指政府性基金用于教育事业的彩票公益金支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

附件1

绵竹市广济学校2020年整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

绵竹市广济学校下设小学、幼儿园、昆山红十字博爱学校三个教学点，由一套班子管理。

（二）机构职能。

主要从事义务教育小学段及学前教育工作，全面贯彻教育方针，依法办学，促进基础教育发展。

（三）人员概况。

在编人员58人，临聘人员28人。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况。

一般公共预算收入1211.1万元，政府性基金预算收入3万元，本年财政收入共计1214.1万元。

（二）单位财政资金支出情况。

本年财政资金支出共计1214.1万元。

三、单位整体预算绩效管理情况

（一）单位预算管理。

结合学校实际情况，分别制定了小学教育和学前教育以及其他普通教育绩效目标；社会保障和就业支出绩效目标；卫生健康支出绩效目标；住房保障支出绩效目标等。以上目标均完成预算100%，实现了教育支出934.58万元，社会保障和就业支出192.4万元，卫生和健康支出29.55万元，住房保障支出54.57万元。预算编制基本准确，基本能按预算进度进行款项的拨付并支付。

（二）结果应用情况。

绵竹市广济学校严格执行各项财经规章制度，规范使用各项经费，确保教育教学工作的有效开展和运行。财务运行透明，及时对预算和决算等信息进行公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。

部门整体支出绩效情况：自评优良。

（二）存在问题。

预算编制不够科学和细化，预算管理制度执行力度有待提高。

（三）改进建议。

在编制年度预算时要根据年度目标进一步细化预算，科学编制。在预算执行过程中加强财务管理，严格财经监督，努力确保目标任务的完成。

附件2

项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。