2020年度
绵竹市第二示范幼儿园
决算编制说明
目录
公开时间：2021年9月13日
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作4
二、机构设置5
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明5
二、收入决算情况说明6
三、支出决算情况说明6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明11
八、政府性基金预算支出决算情况说明12
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明. 13
十、其他重要事项的情况说明13
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表21
二、收入决算表21
三、支出决算表21
四、财政拨款收入支出决算总表21
五、财政拨款支出决算明细表21
六、一般公共预算财政拨款支出决算表21
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表21
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表21
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表21
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表21
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表21
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表21
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表21
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表21
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
绵竹市第二示范幼儿园实行保育和教育相结合的原则，对学龄前儿童提供保育和教育服务，对学龄前儿童实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。绵竹市第二示范幼儿园尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。
（二）2020年重点工作完成情况。
1、优化校园管理：管理人员全面了解工作，全员共同进步。着力打造幼儿园户外环境，体现绵竹市第二示范幼儿园乐享慢美的学校文化理念。
2、强化教师队伍建设:通过集中培训、自学以及群团活动的结合，加大对教师师德的教育与约束，形成良好的育人氛围。规范办学行为，教学管理人员深入班级对教师的规范办学行为进行督查并随时记录，约束教师的不规范行为。
3、本年财务工作继续围绕幼儿园中心工作，在园长领导下，在“预算编制与执行”、“经费保障与监督”等方面尽职尽责、勤奋工作，达到预期效果。
二、机构设置
绵竹市第二示范幼儿园属二级预算单位，下设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构0个。
纳入绵竹市第二示范幼儿园2020年度部门决算编制范围的独立编制机构包括：
1. 绵竹市第二示范幼儿园
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计743.42万元。与2019年相比，收、支总计各增加21.22万元，增长2.9%。主要变动原因是在职人员工资增加，各类保险、职业年金以及公积金基数相应调整而增加的缴费金额。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计743.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入743.42万元，占100.0%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0.0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0.0%；上级补助收入0万元，占0.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；附属单位上缴收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
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三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计743.42万元，其中：基本支出665.68万元，占89.5%；项目支出77.74万元，占10.5%；上缴上级支出0万元，占0.0%；经营支出0万元，占0.0%；对附属单位补助支出0万元，占0.0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计743.42万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加222.98万元，增长30.0%。主要变动原因是2020年将事业收入纳入财政拨款收入统一管理。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出743.42万元，占本年支出合计的100.0%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加222.98万元，增长30.0%。主要变动原因是2020年将事业收入纳入一般公共预算财政拨款统一管理。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出743.42万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0.0%；外交支出0万元，占0.0%；国防支出0万元，占0.0%；公共安全支出0万元，占0.0%；教育支出205（类）622.75万元，占83.8%；科学技术支出0万元，占0.0%；文化体育与传媒支出0万元，占0.0%；社会保障和就业208（类）支出72.28万元，占9.7%；卫生健康210（类）支出17万元，占2.3%；节能环保支出0万元，占0.0%；城乡社区支出0万元，占0.0%；农林水支出0万元，占0.0%；交通运输支出0万元，占0.0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0.0%；商业服务业等支出0万元，占0.0%；金融支出0万元，占0.0%；援助其他地区支出0万元，占0.0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0.0%；住房保障221（类）支出31.39万元，占4.2%；粮油物资储备支出0万元，占0.0%；国有资本经营预算支出0万元，占0.0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0.0%；其他支出0万元，占0.0%；债务还本支出0万元，占0.0%；债务付息支出0万元，占0.0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0.0%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为743.42万元，完成调整预算数的100.0%。其中：
1. 学前教育（类）205（款）02（项）01: 支出决算为598.99万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
2.其他普通教育支出（类）205（款）02（项）99：支出决算为23.76万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3. 机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）05: 支出决算为41.85万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
4. 机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）05（项）06: 支出决算为20.93万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
5. 其他社会保障和就业支出（类）208（款）99（项）01: 支出决算为7.09万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
6. 事业单位医疗（类）210（款）11（项）02:支出决算为17万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
7.住房保障（类）221（款）02（项）01:支出决算为31.39万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出665.68万元，其中：
人员经费566.28万元，主要包括：基本工资154.78万元、津贴补贴14.41万元、绩效工资201.25万元、机关事业单位基本养老保险缴费41.85万元、职业年金缴费20.93万元、职工基本医疗保险缴费17万元、其他社会保障缴费7.43万元、住房公积金31.39万元、其他工资福利支出69.15万元、生活补助7.09万元、助学金0.49万元、奖励金0.06万元、其他对个人和家庭的补助支出0.45万元。
日常公用经费99.4万元，主要包括：办公费7.29万元、印刷费1.21万元、手续费0.54万元、水费2.99万元、电费3.2万元、邮电费0.59万元、物业管理费19.5万元、差旅费1.13万元、维修（护）费17.06万元、租赁费4.73万元、培训费4.84万元、专用材料费11.11万元、劳务费0.95万元、委托业务费6.13万元、福利费4.88万元、其他交通费0.08万元、其他商品和服务支出1.81万元、办公设备购置1.21万元、专用设备购置9.54万元、其他资本性支出0.61万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，决算数与预算数持平。其主要原因是2020年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0.0%；公务接待费支出决算0万元，占0.0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2019年持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算与2019年持平。其中：
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次，共计支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
绵竹市第二示范幼儿园属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2020年，绵竹市第二示范幼儿园政府采购支出总额3.54万元，其中：政府采购货物支出3.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于幼儿美术活动室、舞蹈室。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，绵竹市第二示范幼儿园共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。
单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 学前教育（类）205（款）02（项）01：指学前教育支出。
10. 其他普通教育支出（类）205（款）02（项）99：指学前教育以外其他用于普通教育方面的支出。
11.机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）05：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。
12. 机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）05（项）06：指机关事业单位职业年金缴费支出。
13. 其他行政事业单位养老支出（类）208（款）05（项）99：指除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
14. 其他社会保障和就业支出（类）208（款）99（项）01：指单位除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
15. 事业单位医疗（类）210（款）11（项）02：指事业单位基本医疗保险缴费经费费支出。
16. 住房公积金（类）221（款）02（项）01：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
绵竹市第二示范幼儿园2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
绵竹市第二示范幼儿园属于市财政全额补助拨款的二级预算事业单位，是一所对学龄前儿童提供保育和教育服务，对学龄前儿童实施体、智、德、美诸方面全面发展教育的学前教育学校，执行政府会计制度。
（二）机构职能。
绵竹市第二示范幼儿园贯彻落实党的教育方针及有关教育工作的政策、法律、法规、规章，实行保育和教育相结合的原则，为学龄前儿童提供保育和教育服务，对学龄前儿童实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。
（三）人员概况。
2020年年末编制人数50人，在编在职人数39人。退休人员6人纳入社会保险统一管理。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年本年收入合计743.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入743.42万元，占100.0%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0.0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0.0%；上级补助收入0万元，占0.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；附属单位上缴收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年本年支出合计743.42万元，其中：基本支出665.68万元，占89.5%；项目支出77.74万元，占10.5%；上缴上级支出0万元，占0.0%；经营支出0万元，占0.0%；对附属单位补助支出0万元，占0.0%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1.预算编制科学合理。结合幼儿园实际情况，科学设置2020年度部门整体绩效目标及项目绩效目标。2020年度部门整体支出绩效目标为：进一步改善办学条件，促进幼儿园特色发展，创设良好的教学环境。提高办学质量，提升师资力量，美化校园环境，提高教师办公效率；保障各项日常教育教学活动的正常开展，确保师生安全，保证幼儿园正常运转。为教师提供培训机会，提升教师专业化水平和综合素质，优化教师队伍。科学细化、量化部门整体支出绩效目标，绩效目标编制要素完整。
2.预算执行情况良好。2020年幼儿园按相关规定，严格预算管理，认真执行各项财经纪律，建立完善绩效监控机制，提高管理效率，预算执行良好，较好的完成整体支出绩效目标，确保了幼儿园事业高质量发展。
3.结果完成满意度高。2020年幼儿园主动接受、积极配合上级部门检查，在各项审计监督检查中均未发现任何违规违纪现象。
（二）结果应用情况。
严格按照信息公开制度规定，依法将部门整体绩效情况随同决算在相关网站向社会公开，有效保障群众的知情权，提高幼儿园的管理透明度。
针对绩效管理中发现的问题，中心建立结果应用机制，完善政策、改进管理，确保整改及时到位。
进一步强化绩效管理主体意识，及时向上级反馈结果应用情况。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2020年幼儿园严格按财政要求，在绩效管理的基础上，全面推进幼儿园工作的有序开展，较好地完成了全年教育教学任务，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面均有不同程度提高。
（二）存在问题。
绩效目标管理意识淡薄，预算编制精准度有待提高。
（三）改进建议。
1、加强资金使用的计划性。细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2、加强财务管理，严格财务审核。优化预算绩效管理方式，强化绩效结果运用。强调成本效益，硬化责任约束，健全绩效管理反馈体系，提高财政资金的配置效率和使用效益，提升部门的绩效管理水准。加强单位财务管理，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3、对相关人员加强业务培训，提高管理人员的专业化水平，提高部门预算收支管理水平。
附件2
项目2020年绩效评价报告
（无）
第五部分 附表