2020年度
绵竹市春溢小学
决算编制说明
目录
公开时间：2021年 9月 13日
第一部分 部门概况..................................................4
一、基本职能及主要工作……………………………………………….……..4
二、机构设置……………………………………………………………………5.
第二部分 部门决算情况说明.........................................6
一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………6
二、收入决算情况说明…………………………………………………………6
三、支出决算情况说明…………………………………………………………7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………..…..…7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………10
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………….……11
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………12
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………..……12
十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………12
第三部分 名词解释..................................................14
第四部分 附件......................................................17
附件1……………………………………………………………………………17
附件2……………………………………………………………………………21
第五部分 附表......................................................25
一、收入支出决算总表…………………………………………………………25
二、收入决算表…………………………………………………………………25
三、支出决算表…………………………………………………………………25
四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………25
五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………25
六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………25
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………25
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………..…25
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………..…25
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..………25
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………..……25
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..…25
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………..…25
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………..……25
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教育局的行政规章制度。
2、配合市人民政府、剑南街道办制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3、巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。负责抓所在街道办的成人教育工作，抓好扫盲和巩固工作，推进普及义务教育。
4、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
5、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
6、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
7、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
二、机构设置
绵竹市春溢小学的是由绵竹市教育局下属的二级预算单位，下设独立编制机构0个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构0个。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计920.96万元。与2019年相比，收入、支出均增加0.53万元，增长0.06%；主要变动原因是在职人员薪级增资、职称增资、受疫情影响幼儿保教费非税收入减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计886.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入883.96万元，占99.66%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.34%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
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（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计886.96万元，其中：基本支出866.25万元，占97.67%；项目支出20.71万元，占2.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计920.96万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加0.53万元，增长0.06%。主要变动原因是在职人员薪级增资、职称增资、受疫情影响幼儿保教费非税收入减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出883.96万元，占本年支出合计的95.98%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加72.83万元，增长24.52%。主要变动原因是在职人员薪级增资、职称增资、新增维修项目支出。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出883.96万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出695.13万元，占78.64%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出136.07万元，占15.39%；卫生健康支出18.53万元，占2.10%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出34.23万元，占3.87%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为883.96万元，完成调整预算数的100%。其中：
1、教育（205）普通教育（02）小学教育（02）: 支出决算为564.17万元，完成调整预算100.0%。
1、教育（205）普通教育（02）其他普通教育（99）: 支出决算为130.962万元，完成调整预算100.0%。
4、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为45.62万元，完成调整预算100.0%。
5、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）: 支出决算为22.81万元，完成调整预算100.0%。
6、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）其他行政事业单位养老支出（99）: 支出决算为65.02万元，完成调整预算100.0%。
7、社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业（99）其他社会保障和就业支出（01）: 支出决算为2.62万元，完成调整预算100.0%。
8、卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）: 支出决算为18.53万元，完成调整预算100.0%。
9、住房保障（221）住房改革（02）住房公积金（01）: 支出决算为34.23万元，完成调整预算100.0%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出863.25万元，其中：
人员经费785.07万元，主要包括：基本工资184.88万元、津贴补贴11.11万元、绩效工资234.50万元、机关事业单位基本养老保险缴费45.62万元、职业年金缴费22.81万元、职工基本医疗保险缴费18.53万元、其他社会保障缴费2.62万元、住房公积金34.23万元、其他工资福利支出57.92万元、生活补助167.55万元、医疗费补助1.15万元、奖励金0.13万元、其他对个人和家庭的补助支出4.02万元。
日常公用经费78.18万元，主要包括：办公费11.37万元、印刷费8.08万元、咨询费0.24万元、手续费0.25万元、水费2.28万元、电费3.41万元、邮电费0.48万元、物业管理费10.60万元、差旅费3.90万元、维修（护）费9.39万元、培训费5.07万元、专用材料费6.96万元、劳务费2.46万元、福利费4.61万元、其他交通费0.47万元、其他商品和服务支出7.29万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0.0%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少接待。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0.0%；公务接待费支出决算0万元，占0.0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0.0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0.0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元0。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0.0%。公务接待费支出决算与2019年持平。主要原因是厉行节约，减少接待。其中：
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出3万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
绵竹市春溢小学属于财政补助的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2020年，绵竹市春溢小学未发生政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，绵竹市春溢小学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。
单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价）。
本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本年度部门预算支出绩效情况良好，完成了义务教育的总体目标任务，为学校学生和教师开展教育教学活动创造了良好的条件，促进了基础教育发展。
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵竹市春溢小学2020年部门整体支出绩效评价报告》见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9、教育（205）普通教育（02）学前教育（01）: 反映各部门举办的学前教育支出。
10、教育（205）普通教育（02）小学教育（02）: 反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反应。
11、教育（205）普通教育（02）其他普通教育（99）: 反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
12、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
13、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
14、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）其他行政事业单位养老支出（99）: 反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
15、社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业（99）其他社会保障和就业支出（01）: 反映除上述项目以外其用于社会保障和就业方面的支出。
16、卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）: 反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
17、住房保障（221）住房改革（02）住房公积金（01）: 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
绵竹市春溢小学2020年部门整体支出
绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
绵竹市春溢小学是由绵竹市教育局下属的二级预算单位。
（二）机构职能。1、实施中小学义务教育；2、促进基础教育发展；3、中小学学历教育和相关社会服务。
（三）人员概况。绵竹市春溢小学总编制51名，其中：在职人员实有总数43人。另实有编外人员7名（特岗）。小学共有707名学生，15个班；幼儿园共有318名学生，7个班。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年本年收入合计920.98万元，其中：一般公共预算财政拨款收入883.96万元，占95.98%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.33%；年初结余结转34.00万元，；年初结余结转34.00万元，占3.69%。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年本年支出合计920.96万元，其中：基本支出900.25万元，占97.75%；项目支出20.71万元，占2.25%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。
1.绩效目标制定情况
坚持教育教学和实践活动相结合，深化课程改革，开设校本特色课程，充分利用教育资源，开展形式多样的教育教学活动，致力于孩子一生的发展。加强师资培训，提升专业水平。加强校园文化建设，创建文明校园。增添和维护设施设备保障教育教学正常，完善各项规章制度，促进规范管理。
2.目标实现情况
加强经费支出管理，在支出中按照预算编制用款计划，按规定用途使用资金，严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围和开支标准，不随意改变资金性质和支出规模。
加强了教师专业化水平的提高培训，充分利用各级各类培训活动，提升教师观念，促进教育教学质量提高。
强化了校园文化建设，营造育人环境.改建体操场地活动区。添置教学仪器、音乐器材、体育器材和办公设备，改善育人活动环境和条件。
重视安全教育，加强安全管理，排查安全隐患，发现问题立即整改，保障了学校教育教学安全正常开展。
3.预算编制情况
2020年预算收入总额为920.96万元，其中：教育支出729.13元，社会保障和就业支出136.07万元，卫生健康支出18.53元，住房保障支出34.23万元，其他支出3.00万元。
4.执行管理情况
严格按照预算执行，在收到财政下达的各类款项后，按照资金的用途使用，支出总额控制在预算总额以内，按照预算执行进度，及时支付。2020年度支出总额920.96万元，完成预算100%。无违规违纪情况。
（二）结果应用情况。
严格执行各项财经规章制度，规范使用各项经费，确保教育教学工作的有效开展和运行。财务运行透明，及时对预算和决算等信息进行公开，接受广大人民群众的监督。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。
部门整体支出绩效情况：自评优良。
（二）存在问题。
部门预算编制不够具体。
（三）改进建议。
细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。根据年度目标来细化预算编制；进一步加强财务管理，严格财务审核，更有效的保障工作开展和目标的完成。
附件2
XXX项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。
2．项目立项、资金申报的依据。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
4．资金分配的原则及考虑因素。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。
2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。
3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。
（三）项目财务管理情况。
总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。
（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。
（二）项目效益情况。
从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。
（二）存在的问题。
结合自评情况，分析存在的问题及原因。
（三）相关建议。
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。
第五部分 附表