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公开时间：2020年9月3日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

绵竹市供销合作社联合社的主要工作是研究制定全市农村合作经济组织的发展规划，指导全市供销社改制企业的改革和发展，创新体制；对成员社进行指导、协调、监督、服务。对农业生产资料农副产品经营进行组织、协调、管理；努力实现供销合作经济的多种实现形式，扩大开门、开放办社；加强基层组织建设，抓好传统业务的重组；维护改制企业和农民专业合作经济组织的合法权益。
   （二）2019年重点工作完成情况。

2019年我社主要继续深化供销社综合改革，完成对四个优秀农民专业合作社的投资入股，发展其为供销社基层社。继续加大对专合组织的培训力度，组织培训100余人次。

二、机构设置

绵竹市供销合作社联合社下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计266.51万元。与2018年相比，收、支总计各增加27.38万元，增长11.45%。主要变动原因是单位退休人员和在职人员津补贴增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计266.51万元，其中：一般公共预算财政拨款收入266.51万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入**万元，占**%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计266.51万元，其中：基本支出211.51万元，占79.36%；项目支出55万元，占20.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计266.51万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加27.38万元。主要变动原因是单位退休人员和在职人员津补贴增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出266.51万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加27.38万元，增长11.45%。主要变动原因是单位退休人员和在职人员津补贴增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出266.51万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出25万元，占9.38%；商业服务业支出134.34万元，占50.41%；农林水支出10万元，占3.75%；社会保障和就业支出48.39万元，占18.15%；医疗卫生与计划生育支出2.60万元，占1%；住房保障支出12.97万元，占4.86%。城乡社区支出33.21万元，占12.45%

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为266.51万元，完成预算100%。其中：

1.其他商贸事务支出: 支出决算为25万元，完成预算100%。

2. 机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算为11.56万元，完成预算100%。

3.机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算为4.62万元，完成预算100%。

4. 其他行政事业单位离退休支出：支出决算为32.20万元，完成预算100%。

  5.行政单位医疗：支出决算为2.31万元，完成预算100%。

6. 其他行政事业单位医疗支出：支出决算为0.29万元，完成预算100%。

7. 其他城乡社区支出：支出决算为33.21万元，完成预算100%。

8. 其他农业支出: 支出决算为10万元，完成预算100%。

9. 行政运行: 支出决算为114.34万元，完成预算100%。

10. 其他商业流通事务支出：支出决算为20万元，完成预算100%。

11. 住房公积金：支出决算为12.97万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出211.51万元，其中：人员经费190.10万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费21.41万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.56万元，完成预算41%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.56万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。主要原因是我单位年初预算未安排此项经费。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。主要原因是主要原因是我单位年初预算未安排此项经费。

3.公务接待费支出0.56万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少**万元，增长/下降**%。主要原因是…其中：

国内公务接待支出0.56万元，主要用于接待上级部门业务指导 。国内公务接待5批次，40余人次共计支出0.56万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，绵竹市供销社机关运行经费支出21.41万元，比2018年减少3.54万元，下降14.19%。主要原因是人员退休及厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2019年，我单位政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，我社共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对供销社综合改革项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评。

本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看我社在项目决策过程中，始终秉持惠民、利民的原则，选择发展潜力大，管理规范，具有示范带动作用的专业合作社作为综合改革专项资金的项目实施单位；在项目管理上，要求项目实施单位项目内容必须与项目申请书保持一致性；在项目绩效方面，注重项目的经济效益及社会效益，做到重项目，有实效。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“专合组织培训””供销社综合改革”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）供销社综合改革项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数45万元，执行数为45万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障提高基层社的服务能力，发现的主要问题：综合改革项目资金总量偏小，对项目建设只能起到补充作用；同时综合改革项目资金是否具有可持续性，亟待明确。下一步改进措施：加大综改资金的项目投放力度，加快新型基层社建设，推进三社融合，助力乡村振兴。

（2）专合社培训项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了专合社、基层社的服务能力和技术水平，发现的主要问题：专合社、基层社财务制度不健全，销售网络及体系不完善。下一步改进措施：加大培训力度，增强抗风险能力。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

绵竹市供销合作社联合社2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我社内设办公室、综合业务股、合作社指导股三个股室。

（二）机构职能。

绵竹市供销合作社联合社的主要工作是研究制定全市农村合作经济组织的发展规划，指导全市供销社改制企业的改革和发展，创新体制；对成员社进行指导、协调、监督、服务。对农业生产资料农副产品经营进行组织、协调、管理；努力实现供销合作经济的多种实现形式，扩大开门、开放办社；加强基层组织建设，抓好传统业务的重组；维护改制企业和农民专业合作经济组织的合法权益。
   （三）人员概况。

截止2019年底我社在编人员9人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年本年收入合计266.51万元，其中：一般公共预算财政拨款收入266.51万元，占100%；

（二）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计266.51万元，其中：基本支出211.51万元，占79.36%；项目支出55万元，占20.64%；

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

为加强部门整体支出的管理，我社建立健全工作制度、财务管理制度、社有资产管理制度、内部审计工作制度等各项规章制度，严格按照预算项目内容支出，本预算年度没有超预算支出。

（二）结果应用情况。

按照《部门整体支出绩效评价指标表》的各项指标自评为98分。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我社各项工作顺利开展，供销社综合改革取得阶段性成效。供销系统综合改革促进农业现代化建设，使农民增收致富，加快全面小康社会的建设历程。为农服务能力不断增强。

（二）存在问题。

预算编制不够精准，决算编制还需强化。

（三）改进建议。

进一步完善各项规章制度，强化项目资金管理。建议财政部门在项目资金方面给予支持。

附件2

项目支出绩效自评报告

2019年市级供销合作社综合改革发展项目

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

深化供销合作社综合改革是党中央、国务院着眼“三农”工作全局做出的决策部署。党中央、国务院做出深化供销合作社综合改革的决策部署，就是要在新时期发挥供销合作社的独特优势和重要作用，把供销合作社打造成为党和政府抓得住、用得上的为农服务骨干力量，成为密切联系农民群众的桥梁纽带，在发展现代农业、促进农民致富、繁荣城乡经济中担当起更大责任。

2.项目立项、资金申报的依据。

《德阳市供销合作社联合社、德阳市财政局关于组织申请2019年市级供销合作社综合改革发展专项资金的通知》（德市供【2019】20号）

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

项目资金申报主体主要为供销社及所属企事业单位、基层供销合作社、农民专业合作社及联合社；项目支持范围主要包括建设新型基层供销社、新农村现代流通服务网络工程、农业社会化服务惠民工程、农民专业合作社建设及市委、市政府鼓励支持的其他项目；项目支持方式采取一次性补助的方式。

 4.资金分配的原则及考虑因素。

资金分配主要本着惠民、利民的原则，综合考虑项目经济效益、社会效益等因素。

（二）项目绩效目标。

1.项目主要内容。

主要用于新建厂房及购置设备，扩大土地流转规模，提高产能。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

齐天供销专业合作社计划流转土地200亩，主要用于雷竹种植，计划总投资55万元，项目预计2019底完成项目建设，预计2022年项目进入回收期，预计每年销售收入60万元。

蜀粮种植专业合作社计划流转土地1500亩，新建厂房及购置设备，计划总投资205万元，项目预计2019底完成项目建设，预计2020年项目进入回收期，预计每年新增销售收入380万元。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

该项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行

（三）项目自评步骤及方法。

项目自评主要采用资料查询及实地踏勘的方式。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2019年5月绵竹市供销社、绵竹市财政局向德阳市财政局、德阳市供销社申请项目资金25万元，2019年7月德阳市财政局、德阳市供销社批复下达资金25万元（德市财建【2019】27号）。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。该项目在申报财政预算金额共25万元，德阳市财政预算下达25万元。            

2、资金到位。资金采用财政拨款方式，已全部拨款到位。

3.资金使用。截止2019年底，项目资金已全额拨付给专业合作社用于产业发展。支付相关依据符合相关规定，资金支付和预算相符。

（三）项目财务管理情况。

项目资金到账后，我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥综改专项资金的引领作用，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。直接转账支付到项目单位，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目资金拨付至专业合作社后，专业合作社结合自身实际情况，有序开展项目建设。

（二）项目管理情况。

该项目资金为一次性补助资金，不属于工程类项目，故不涉及招投标。

（三）项目监管情况。

我社在项目实施过程中采取实地现场踏勘，跟踪项目进度，掌握项目动态，确保项目实施内容与申请书一致。

四、目标绩效情况

（一）项目完成情况。

截至目前，齐天供销合作社已完成雷竹种植面积200亩，实现计划投资55万元；蜀粮种植专业合作社已流转土地1500亩，支付土地流转费用120万元，农资采购费用15万元，农机采购费用70万元。项目建设成本控制得当，达到预期目标

（二）项目效益情况。

项目经济效益：项目建成后，增加销售收入440万元

项目社会效益：项目建成后，每年可增加农户土地流转收益153万元，增加当地农民务工收入55万元，带动农户每年户增收500元。

项目生态效益：项目建成后，增加当地的经济作物及粮食作物的种植面积，切实保障生态安全。

项目可持续效益：项目建成后，进入项目回收期后可助力当地乡村振兴，促进当地可持续发展。

服务对象满意度：项目建设后，农民增收，群众满意度提高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

我社在项目决策过程中，始终秉持惠民、利民的原则，选择发展潜力大，管理规范，具有示范带动作用的专业合作社作为综合改革专项资金的项目实施单位；在项目管理上，要求项目实施单位项目内容必须与项目申请书保持一致性；在项目绩效方面，注重项目的经济效益及社会效益，做到重项目，有实效。

（二）存在的问题。

综合改革项目资金总量偏小，对项目建设只能起到补充作用；同时综合改革项目资金是否具有可持续性，亟待明确。

（三）相关建议。

加大综改资金的项目投放力度，加快新型基层社建设，推进三社融合，助力乡村振兴。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表