第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.认真贯彻执行国家、省、市政府有关机关事业单位职工社会保险的法律、法规、政策。

2.组织实施和开展各项机关事业单位的基本养老和基本医疗保险。

3.依法征收全市机关事业单位的基本养老和基本医疗保险基金。

4.依法搞好机关事业单位基本养老金，基本医疗基金的核算和管理，确保基金的安全。

5.按照国家、省、市政府的有关政策规定审定、发放、调整机关事业单位职工的各项社会保险待遇。

6.承办市人力资源和社会保障局交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年与财政部门、局相关科室密切配合，保证今年离退休人员生活补贴和基本退休金增资部分以及公务员医疗补助、优抚对象医疗补助，及时足额发放到位。

二、机构设置

绵竹市机关事业单位人员社会保险管理局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年绵竹市机关事业单位人员社会保险管理局本年收入合计4425万元，支出合计4425万元。与2017年相比，收、支总计各增加619万元，上涨16.26%，变动的主要原因是：随着公务员、退休干部年龄增大，随之产生的公务员医疗费补助、离休人员医疗补助费上涨，导致2018年支出增大。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计4425万元， 其中：一般公共预算财政拨款收入4425万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计4425万元，其中：基本支出4425万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入共计4425万元，支出4425万元。与2017年相比，财政拨款收入增加619万元，支出增加619万元，上涨16.26%。主要变动原因是随着公务员、退休干部年龄增大，随之产生的公务员医疗费补助、离休人员医疗补助费上涨，导致2018年支出增大。根据以支定收的原则，因为支出的增大导致当年财政拨款增大。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出4425万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加619万元，增长16.26%。主要变动原因是随着公务员、退休干部年龄增大，随之产生的公务员医疗费补助、离休人员医疗补助费上涨，导致2018年支出增大。根据以支定收的原则，因为支出的增大导致当年财政拨款增大。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出4425万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出2239万元，占50.6%；医疗卫生支出2186万元，占49.4%；住房保障支出0万元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为4425万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为1748万元，完成预算100%。决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：支出决算为491万，完成预算100%。决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为2123万元，完成预算100%；决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

4. 医疗卫生与计划生育（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）: 支出决算为63万元，完成预算100%。决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出4425万元，其中：

人员经费4425万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本单位整体绩效完成情况良好，截止12月31日机关事业人员离退休费及抚恤金已支付100%，公务员医疗费已支付100%，2018年支出计划已完成100%。顺利完成目标绩效。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中均为基本支出，无项目支出，故无项目绩效目标完成情况。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，由于本部门均为基本支出，无项目支出，所以只做《绵竹市机关事业单位人员社会保险管理局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件1，不做附件2。 

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，绵竹市机关事业单位人员社会保险管理局机关运行经费支出0万元，比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2017年决算数持平）。主要原因是无。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2018年，绵竹市机关事业单位人员社会保险管理局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，绵竹市机关事业单位人员社会保险管理局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

10、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

11、医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

12、医疗卫生与计划生育（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：指反映按规定补助优抚对象的医疗经费。

功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

绵竹市机关事业单位人员社会保险管理局

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

机关事业单位人员社会保险管理局是财政补助的独立编制和核算事业单位。

（二）机构职能。

1.认真贯彻执行国家、省、市政府有关机关事业单位职工社会保险的法律、法规、政策。

2.组织实施和开展机关事业单位的基本养老和职业年金工作。

3.依法征收全市机关事业单位的基本养老和职业年金。

4.按照国家、省、市政府的有关政策规定审定、发放、调整机关事业单位职工的各项养老保险待遇。

5.承办市人力资源和社会保障局交办的其他事项。

（三）人员概况。

2018年预算实有离休27人，退休5024人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年机关事业单位人员社会保险管理局收入预算总额为4425万元，其中：当年财政拨款收入4425万元。

（二）部门财政资金支出情况。

根据收入相应安排支出预算4425万元，其中：对个人和家庭的补助支出4425万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

我局按照市级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础、项目库报送工作，按时完成预算编制工作，并按时提交部门预算草案。截止12月31日机关事业人员离退休费及抚恤金已支付100%，公务员医疗费已支付100%，2018年全年支付计划完成100%。除涉密信息外，我局在财政部门批复后二十日内向社会公开了本部门预决算，并依法接受财政监督。根据各项支出情况，合理安排好部门的资金计划和用途，严格按照财政批复的部门预算操作，预算编制准确、支出控制精准、预算动态调整及时到位、执行进度合格、无违规记录。

（二）专项预算管理。

本单位无专项预算项目。

（三）结果应用情况。

预算绩效目标完成100%，预算编制准确、支出控制精准、预算动态调整及时到位、执行进度合格、无违规记录。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位在市财政局的监督指导下，严格按照财务管理、预算法的规定和要求执行部门预算，业务部门与财务科通力配合，每月查看财务支出及预算执行情况，针对出现问题及时调整。优化处理，根据业务实际开展情况，使预算资金执行进度实行前紧后松，合理安排使用预算资金，确保机关事业单位离退休人员工资、公务员医疗补助人员医疗费的正常发放。

（二）存在问题。

未意识到每笔资金的重要性。

（三）改进建议。

在今后的工作中，我们要充分认识市财政对机关保险局各项日常工作正常运转、社会稳定发展的重要性，发挥每笔财政资金的使用效益。进一步加强财务管理和预算执行工作，确保基本支出的合理需要，保障广大行政事业单位离退休人员的生活，促进社会事业的健康和谐发展。

 第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

机保局2018年公开表.xls