绵竹市国有资产监督管理局2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.贯彻执行国家有关国有资产管理的法律、法规和政策。

2.根据国家国有资产的管理规定，制定行政事业单位国有资产管理的规章制度，并对执行情况进行监督检查。

3.负责会同有关部门研究制定本级行政事业单位国有资产配置标准，负责资产配置事项的审批。按规定进行资产处置和产权变动事项的审批，负责产权界定、产权纠纷调处、资产统计报告、资产评估、资产清查、产权登记等工作。

4.负责行政事业单位出租、出借国有资产的审批，负责监督管理与行政事业单位尚未脱勾的经济实体的国有资产。

5.负责行政事业单位国有资产收益的监督、管理。

6.对行政事业单位的国有资产管理工作进行监督、检查和目标考核。

7.推进有条件的事业单位实现国有资产市场化、社会化，加强事业单位转制、改制工作中国有资产的监督管理。

8.研究建立事业单位国有资产安全性、完整性和使用有效性的评价方法、评价标准和评价机制，对事业单位国有资产实行绩效管理。

9.根据市政府授权代表市政府对国有出资企业履行出资人职责。依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利；依照法律、行政法规，制定国家出资企业的章程；对法律、行政法规和市政府规定需经本级人民政府批准的履行出资人职责的重大事项，应当报请市政府批准。

10.负责向市政府、上级财政部门和国有资产监督管理部门报告有关国有资产管理工作。

（二）2017年重点工作完成情况。

1.做好国有资产日常监督管理工作。一是依据《绵竹市行政事业单位国有资产和企业国有产权转让管理办法》，按照国有资产管理相关法律、法规，抓好国有资产划拨、报损（报废）、核销、转让、置换、捐赠等日常处置工作。2017年全年，按程序依法报废国有资产34宗，报废资产698.34万元；划拨国有资产25宗，划拨资产765.58万元；二是继续清理和划转闲置和经营性国有资产，面向社会公开处置资产3宗，盘活回笼资金98.50万元，实现了国有资产处置收益最大化。

    2.积极开展全市各类国有资产清查工作。为全面规范和加强行政事业单位国有资产管理，摸清资产家底，夯实管理基础，给市政府决策提供依据，今年1月，我们在全市行政事业单位和国有企业开展了各类国有资产清查工作。全市清理范围内的国有资产共2726183.5万元，其中土地535497.58万元，房屋建筑物402353.73万元，公租房、廉租房、安置结余房75565万元，道路桥梁840672.7万元，水利设施91338.94万元，市政设施54149.55万元，林业资源726606万元。

    3.组织开展市级政府资产的清理和报告编报工作。为全面掌握绵竹市政府储备物资、公共基础设施、自然资源、文物资产、保障性住房等资产的数量、价值等，协调统筹发展提供科学的决策和依据，同时加强对政府资产的管理与保护，防止政府资产毁损、流失，根据省政府办公厅《关于做好2016年度政府资产报告编报工作的通知》（川财资产〔2017〕8号）文件要求，我们组织开展了市级政府资产清理和报告编制工作。

    4.组织开展公务用车制度改革取消车辆处置工作。按《绵竹市公务用车制度改革实施方案》要求，我局负责公务用车制度改革取消车辆处置工作。我们委托市公共资源交易中心公开招标选取了有资质的二手车评估机构，对所有取消车辆进行了评估，报市政府批准后，分别采取公开拍卖、报废、划拨等方式，对取消车辆进行了处置。截止9月30日，我市公务用车制度改革取消车辆处置工作已全部完成，全市公务用车制度改革取消车辆共351辆，其中拍卖180辆（实现拍卖收入319.90万元），报废168辆，划拨3辆。

二、部门概况

绵竹市国有资产监督管理局为一级预算单位无下属二级单位，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

三、收支决算总体情况

2017年绵竹市国有资产监督管理局本年收入合计204.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入204.16万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。2017年本年收入合计较2016年减少76.38万元，下降27.23%，主要原因是人员减少、项目开支减少，收入减少。（数据来源收入决算表）

2017年绵竹市国有资产监督管理局本年支出合计223.78万元，其中：基本支出174.85万元，占78.14%；项目支出48.93万元，占21.86%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。2017年本年支出合计较2016年减少52.45万元，下降18.99%，主要原因是人员减少、项目开支减少，支出减少。（数据来源支出决算表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总决算240.97万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少72.07万元，下降23.02%。（数据来源收入支出决算总表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出223.78万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少52.45万元，下降18.99%。（数据来源一般公共预算财政拨款支出决算表）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出223.78万元，主要用于以下方面:科学技术支出4.09万元，占1.83%；社会保障和就业支出16.04万元，占7.17%，医疗卫生与计划生育支出4.30万元，占1.92%，资源勘探信息等支出190.55万元，占85.15%，住房保障支出8.80万元，占3.93%。（数据来源一般公共预算财政拨款支出决算表）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：2017年决算数为4.09万元，决算数大于预算数的主要原因是该资金使用2016年项目支出结转结余资金，因项目进度开展情况进行资金支付。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2017年决算数为11.64万元，完成预算100%。社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2017年决算数为4.40万元，完成预算100%。决算数与预算数一致。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2017年决算数为4.02万元，完成预算100%。医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 其他行政事业单位医疗支出（项）：2017年决算数为0.28万元，完成预算100%。决算数与预算数一致。

4.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）：2017年决算数为145.71万元，完成预算100%。资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）：2017年决算数为21.14万元，完成预算408.32%决算数大于预算数的主要原因是部分资金使用2016年项目结转结余资金。资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）:2017年决算数为23.70万元，完成预算98.22%，决算数小于预算数，主要原因是项目资金按项目进度进行支付，剩余资金结转。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：2017年决算数为8.80万元，完成预算100%。决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出174.85万元，其中：

人员经费126.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费48.42万元，办公费、手续费、邮电费、差旅费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（数据来源一般公共预算财政拨款基本支出决算表）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算为0.49万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.49万元，占100%；公务接待费支出决算0万元。

1.因公出国（境）费支出为0万元；全年无因公出国（境）。

    因公出国（境）支出决算与2016年持平。

公务用车购置及运行维护费支出0.49万元，公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.49万元。主要用于保险费支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加0.49万元，增长100%。主要原因是车辆改革，市上统一采购保险费用进行车辆保险费用支出，资金指标下达单位。

3.公务接待费支出0万元。无公务接待。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

公务接待费支出决算比2016年减少0.77万元，下降100%。主要原因是贯彻厉行节约，进一步减少公务接待。

（数据来源一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表）

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

绵竹市国有资产监督管理局2017年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

    2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，绵竹市国有资产监督管理局机关运行经费支出48.42万元，比2016年增加45.89万元，增加1821%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，绵竹市国有资产监督管理局政府采购支出总额4.10万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.10万元。主要用于二手车评估机构服务采购。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，绵竹市国有资产监督管理局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标12个，涉及财政资金48.93万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分95分，存在的问题：一是对新的绩效考核知识未深入系统学习，使部门内部绩效考核不够科学精细。二是存在基础工作薄弱，缺乏有效监督，加大对国有资产收入的工作重视，才能更好的发挥国有资产收入资金的效益。下一步改进措施：一是建议在有条件的情况下，财政部门加强指导部门财务工作的相互交流、学习；进一步完善本部门内部控制制度和绩效评价制度,按照部门支出绩效评价体系科学指导本部门预算编制，加强预算执行和支出绩效管理。二是加强本部门人员的自身业务学习，提高责任意识和服务意识，积极配合财务主管部门做好预算管理工作。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门无下属单位。本部门对组织国资收入工作经费项目开展了绩效评价，得分为95分，存在的问题：一是一部分行政事业单位对国资管理认识不到位，未能充分行使国有资产管理主体责任，管理机构不健全，职责不清，制度缺失。二是部分资源性国有资产未纳入国资监管范围。如我市公共停车位尚未纳入监管范围，造成资产经营体外循环。三是国资监管体制不畅，现在全市经营性国有资产没有纳入统一监管，政企不分、事权不清、责任不明等问题没有得到有效地解决。下一步改进措施：一是依据中、省、市对加强国有资产管理的要求，结合绵竹市国有资产管理中存在的一些问题，建立健全国有资产运营机制，完善《绵竹市行政事业单位国有资产管理办法》，对现有管理办法中不够明确的一些规定和要求进行细化。二是做好国有资产的经营和管理。三是继续完善企业制度。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：指其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）;指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），指行政单位基本医疗保险缴费支出；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）  其他行政事业单位医疗支出（项），指其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

12.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）：指除上述以外其他用于国有资产监管方面的支出。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

15.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2017年绵竹市国有资产监督管理局决算公开汇总表

                                     2018年9月25日